Das neue spanische Geldwäschegesetz (2027)

Hier sind zwei Dinge zu unterscheiden. Das spanische Gesetz befindet sich noch im Verfahren: Der Vorentwurf wurde am 28. Juli 2026 in erster Lesung gebilligt, und die öffentliche Anhörung endete am 30. September 2026; danach folgt das parlamentarische Verfahren.

Die EU-Verordnung hat dagegen ein festes Datum: Sie gilt ab dem 10. Juli 2027, unabhängig davon, wie weit das nationale Verfahren ist. Nach diesem Datum sollte sich jeder Anpassungsplan richten.

Mehrere ganze Branchen: Anbieter von Kryptowerte-Dienstleistungen, Crowdfunding-Plattformen, Händler hochwertiger Güter – Edelmetalle und Edelsteine, Fahrzeuge, Boote, Luftfahrzeuge, Kunst –, Akteure der Investitionsmigration und, mit eigener Frist bis 2029, professionelle Fußballvereine und Spielervermittler.

Wenn Ihre Tätigkeit in eine dieser Kategorien fallen könnte, sollten Sie das als Erstes prüfen.

Der Vorentwurf sieht vor, es durch ein neues Gesetz zu ersetzen, das außerdem die EU-Richtlinie umsetzt und mit der Schaffung der ANIFI die institutionelle Architektur neu ordnet.

Solange dieses neue Gesetz nicht veröffentlicht ist, bleibt das Gesetz 10/2010 voll in Kraft. Was nicht wartet, ist die EU-Verordnung, die ab Juli 2027 unmittelbar gilt.

Der EU-Rahmen legt eine harmonisierte Obergrenze von 10.000 Euro für Barzahlungen in der Union fest. Die Mitgliedstaaten können niedrigere Grenzen beibehalten oder einführen, und Spanien behält seine eigenen, niedrigeren Grenzen für bestimmte Geschäfte bei.

Prüfen Sie, welche Grenze für welche Art von Geschäft gilt, bevor Sie Ihre internen Kontrollen anpassen.

Identifizierung und Überprüfung werden verschärft, und die Register sowie der Zugang zu ihnen werden neu geordnet – eines der Themen, die die Richtlinie am ausführlichsten regelt. Der allgemeine Richtwert einer Beteiligung von 25 % bleibt bestehen.

In der Praxis ändert sich vor allem die Anforderung, die Kette lückenlos bis zur natürlichen Person nachzuvollziehen und die Informationen aktuell zu halten.

Die Autoridad Nacional de Integridad Financiera (Nationale Behörde für Finanzintegrität): die Stelle, die der Vorentwurf schafft. Sie gliedert den SEPBLAC ein und bündelt Finanzaufklärung, Aufsicht, Prüfung und Sanktionsbefugnis. Sie entsteht durch Umwandlung des FROB.

Ausführlich erklären wir das auf unserer Seite zur ANIFI, und den Vergleich zwischen vorher und nachher finden Sie unter ANIFI und SEPBLAC.

Ja, deutlich. Der EU-Rahmen verlangt für juristische Personen bei schweren, wiederholten oder systematischen Verstößen Höchstsanktionen von mindestens 10 Millionen Euro oder 10 % des Jahresumsatzes, wobei der höhere Betrag maßgeblich ist.

Das ist ein Mindeststandard, den das nationale Recht sicherstellen muss. Mehr dazu unter Sanktionen bei Geldwäscheverstößen.

Das ist nicht empfehlenswert, aus zwei Gründen. Erstens stammen die materiellen Pflichten aus der EU-Verordnung und gelten ab Juli 2027, unabhängig vom nationalen Verfahren.

Zweitens, ganz praktisch: Ein Präventionssystem von Grund auf aufzubauen, dauert in einer Organisation, die nie eines hatte, mehr als ein Jahr. Wer erst mit der Veröffentlichung im BOE beginnt, beginnt zu spät.

Klären, ob der erweiterte Anwendungsbereich Sie erfasst, in welchem Umfang und ab wann. Die Prüfung geht schnell und bestimmt alles Weitere.

Lautet die Antwort Ja und sind Sie erstmals verpflichtet, empfehlen wir diese Reihenfolge: Risikoanalyse, Handbuch, Verfahren, Kontrollorgane, Schulung und Archiv. Genau in dieser Reihenfolge, weil jeder Baustein auf dem vorherigen aufbaut.

Dann ist die Reform eine gründliche Überprüfung und kein Neuaufbau. Zu prüfen ist, ob Ihr System dem Standard der EU-Verordnung standhält und nicht nur dem des Gesetzes 10/2010: detailliertere Sorgfaltspflichten, strengere Anforderungen beim wirtschaftlich Berechtigten und weniger eigener Auslegungsspielraum.

Am meisten bringt in der Regel, die Risikoselbstbewertung zu aktualisieren und den Abstand zwischen dem, was im Handbuch steht, und dem, was die Organisation tatsächlich tut, zu prüfen.