Das EU-Paket hebt die Obergrenze für Sanktionen deutlich an, und der spanische Gesetzesvorentwurf bündelt die Befugnis, sie zu verhängen, bei derselben Behörde, die auch prüft. Diese Seite erklärt, was sanktioniert wird, nach welchem Rahmen und welche Umstände erschwerend oder mildernd wirken – und vor allem, was Sie vorher tun können, damit eine Prüfungsfeststellung nicht in einem Sanktionsverfahren endet.
Einschätzung Ihres Sanktionsrisikos
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Man sollte zwei Ebenen unterscheiden. Die erste ist die materielle: Welche Verhaltensweisen Verstöße sind und bis zu welcher Obergrenze sie sanktioniert werden – das gibt das EU-Paket vor. Die zweite ist die verfahrensrechtliche: Wer ermittelt und wer entscheidet – und genau das ändert sich mit der spanischen Reform.
Die Richtlinie (EU) 2024/1640 verpflichtet die Mitgliedstaaten, für schwerwiegende, wiederholte oder systematische Verstöße juristischer Personen finanzielle Sanktionen mit einem Höchstbetrag von mindestens 10 Millionen Euro oder 10 % des jährlichen Umsatzes vorzusehen, je nachdem, welcher Betrag höher ist.
Das ist ein Minimum, das die Staaten gewährleisten müssen, keine Obergrenze: Das nationale Recht kann darüber hinausgehen.
Heute schlägt der SEPBLAC vor und das Ministerium entscheidet. Der Gesetzesvorentwurf bündelt beides bei der ANIFI: Dieselbe Behörde ermittelt und entscheidet.
Die absehbare Folge ist nicht automatisch mehr Strenge, sondern zügigere Verfahren und einheitlichere Kriterien in allen Sektoren.
Der Katalog der Verstöße ist um die Kernpflichten des Systems herum aufgebaut. Für ein Institut kommt es nicht darauf an, ihn auswendig zu kennen, sondern zu verstehen, dass fast alle sanktionierbaren Verhaltensweisen durch den Abgleich zweier Dokumente aufgedeckt werden, die das Institut selbst bereits besitzt.
| Bereich | Sanktionierbares Verhalten | Wie es bei der Prüfung aufgedeckt wird |
|---|---|---|
| Sorgfaltspflichten | Die Gegenpartei nicht identifizieren oder nicht überprüfen oder keine verstärkten Sorgfaltspflichten anwenden, wenn sie geboten sind. | Stichprobe von Kundenakten: Es wird geprüft, ob das Verfahren aus dem Handbuch bei konkreten Geschäften angewandt wurde. |
| Wirtschaftlich Berechtigte | Die natürliche Person, die die Kontrolle ausübt, nicht identifizieren oder die Analyse bei einer zwischengeschalteten Gesellschaft abbrechen. | Überprüfung der Beteiligungsketten in der Stichprobe von Kunden mit Gesellschaftsstruktur. |
| Meldung | Verdächtige Vorgänge nicht melden, verspätet melden oder mit unzureichendem Inhalt melden. | Abgleich von Umfang und Qualität der Meldungen mit dem Risikoprofil des Kundenbestands. |
| Stillhaltepflicht | Ein Geschäft trotz bestehenden Verdachts ausführen, außerhalb der gesetzlich festgelegten Ausnahmefälle. | Abgleich der erfassten Warnmeldungen mit den tatsächlich ausgeführten Geschäften. |
| Aufbewahrung | Unterlagen nicht während der vorgeschriebenen Frist aufbewahren oder sie nicht wieder auffinden können. | Anforderung älterer Akten mit knapper Antwortfrist. |
| Interne Kontrolle | Kein Handbuch, keine Risikoanalyse, kein Kontrollorgan oder keinen benannten Vertreter haben. | Erstes Auskunftsersuchen zu den Unterlagen: Das wird als Erstes angefordert. |
| Schulung | Keine angemessene Schulung durchführen oder sie nicht nachweisen können. | Teilnehmerlisten, Inhalte und Erfolgskontrolle nach Funktion. |
| Behinderung | Ein Auskunftsersuchen nicht beantworten, verspätet beantworten oder die Tätigkeit der Aufsicht erschweren. | Das ist ein eigenständiger Verstoß, unabhängig von der Sache selbst. |
| Vertraulichkeit | Dem Kunden oder Dritten offenlegen, dass eine Meldung erstattet oder eine Maßnahme ergriffen wurde. | Analyse der internen Kommunikation und der automatischen Benachrichtigungen an den Kunden. |
Eigene Systematisierung nach Pflichtengruppen. Die konkrete Festlegung der Tatbestände und ihre Einstufung als leicht, schwer oder sehr schwer obliegt dem nationalen Recht: heute dem Gesetz 10/2010, künftig dem Gesetz, das aus der laufenden Reform hervorgeht.
Das Sanktionsrisiko sinkt nicht dadurch, dass man über das Verfahren streitet, wenn es bereits eröffnet ist, sondern dadurch, dass man vorher an dem arbeitet, was es auslöst. Und ist es bereits eröffnet, entscheiden die fachliche Qualität der Stellungnahme und die Glaubwürdigkeit des Abhilfeplans.
Prüfung des Systems nach den Kriterien der Aufsicht, um festzustellen, welche Feststellungen sich ergeben würden und welche davon sanktionsrelevant sind. Ziel ist es, das, was erschwerend wirkt, vorher zu beheben – denn die freiwillige und vorherige Abhilfe ist der Umstand, der am stärksten zu Ihren Gunsten wiegt.
Aktualisierung der Risikoselbstbewertung, des Handbuchs und der Verfahren. Das macht aus einem sanktionierbaren Muster eine punktuelle Feststellung – und genau das ist der Unterschied zwischen einem Auskunftsersuchen und einem Sanktionsverfahren.
Analyse von Umfang und Qualität der Meldungen sowie der Handhabung der Stillhaltepflicht – denn dort konzentrieren sich die schwersten Verstöße.
Ausarbeitung der Stellungnahme, Vorlage von Beweisen, Verhandlung des Abhilfeplans und gegebenenfalls Rechtsbehelf gegen den Sanktionsbescheid.
Analyse des persönlichen Risikos von Mitgliedern des Leitungsorgans und Führungskräften sowie der Aufgabenverteilung, die es begrenzt. Das Präventionssystem liegt in der Verantwortung des Leitungsorgans.
Umsetzung und Dokumentation des gegenüber der Aufsicht zugesagten Plans. Seine Einhaltung wird später überprüft, und seine Nichterfüllung wirkt erschwerend.
Zwischen dem Minimum und dem Maximum jedes Sanktionsrahmens liegt ein enormer Spielraum, und über diesen Spielraum wird nach Kriterien entschieden, die zu einem guten Teil in der Hand des Instituts liegen. Sie zu kennen, nützt zweierlei: Sie senken das Risiko vorher und richten die Verteidigung danach gezielt aus.
Für viele Institute wiegen die begleitenden Maßnahmen wirtschaftlich schwerer als die Sanktion selbst. Sie sollten sie im Blick haben, wenn Sie das tatsächliche Risiko eines Verstoßes bewerten.
| Maßnahme | Worum es geht | Tatsächliche Auswirkung |
|---|---|---|
| Öffentliche Verwarnung | Veröffentlichung der Identität des Verantwortlichen und des begangenen Verstoßes. | In regulierten Sektoren übersteigt der Reputationsschaden meist den finanziellen Schaden und belastet die Beziehung zu Banken und Geschäftspartnern. |
| Unterlassungsanordnung | Anordnung, das Verhalten einzustellen und nicht zu wiederholen. | Zwingt zur Behebung innerhalb einer Frist und unter Aufsicht, mit späterer Kontrolle der Umsetzung. |
| Verbot der Ausübung von Leitungsfunktionen | Vorübergehender Ausschluss der Personen, die Leitungs- oder Kontrollfunktionen innehatten. | Trifft bestimmte Personen und kann Veränderungen im Leitungsorgan erzwingen. |
| Entzug oder Aussetzung der Zulassung | Verlust oder Aussetzung der Lizenz bei zulassungspflichtigen Instituten. | Das ist die schwerste Folge – und die, die ein Compliance-Problem zu einem existenziellen Problem macht. |
| Sanktionen gegen natürliche Personen | Bußgelder gegen Geschäftsleiter und Personen in Kontrollfunktionen. | Die Verantwortung endet nicht bei der juristischen Person: Sie erstreckt sich auf diejenigen, die entschieden oder geduldet haben. |
| Mittelbare Folgen | Verlust von Bankverbindungen, Ausschluss von Ausschreibungen und höhere Versicherungsprämien. | Es sind keine Sanktionen, aber in der Praxis wiegen sie genauso schwer wie das Bußgeld oder schwerer. |
Systematisierung auf Grundlage der Verwaltungsmaßnahmen des EU-Rechtsrahmens. Welcher Katalog in Spanien konkret gilt, legt das nationale Recht fest, das aus der Reform hervorgeht.
Wir ermitteln die Feststellungen, die sich bei einer Prüfung ergeben würden, trennen punktuelle Mängel von solchen, die auf ein Muster hindeuten, und priorisieren die Behebung nach dem tatsächlichen Risiko, nicht nach dem Alphabet.
In der Praxis erhalten nur sehr wenige Institute Höchstsanktionen. Was ein Auskunftsersuchen von einem schweren Sanktionsverfahren trennt, ist fast immer einer dieser sechs Faktoren.
Das Muster, nicht der Einzelfall: Eine unvollständige Kundenakte lässt sich korrigieren; zwanzig mit demselben Mangel belegen ein Systemversagen. Die Stichprobe ist genau darauf ausgelegt, beides zu unterscheiden, und von dieser Unterscheidung hängt die Einstufung des Verstoßes ab.
Die missachtete Warnung: Eine Feststellung, die bei einer früheren Prüfung beanstandet und nicht behoben wurde, macht jeden späteren Vorfall zu einer Wiederholung. Das ist der erschwerende Umstand mit dem größten praktischen Gewicht.
Die fehlende Zusammenarbeit: Verspätete, unvollständige oder widersprüchliche Antworten während der Prüfung sind ein eigenständiger Verstoß und belasten die Bewertung aller übrigen Punkte.
Geschäftsleiter und Verantwortliche für Kontrollfunktionen können persönlich sanktioniert werden. Die dokumentierte Aufgabenverteilung begrenzt dieses Risiko.
Die Veröffentlichung der Sanktion wirkt weit über das Bußgeld hinaus: auf Bankverbindungen, Ausschreibungen, Versicherungen und Geschäftspartner, die prüfen, mit wem sie es zu tun haben.
Bei zulassungspflichtigen Verpflichteten kann ein strukturelles Versäumnis die Anforderungen an Zuverlässigkeit und fachliche Eignung berühren und im Extremfall die Lizenz selbst.
REGULATORY CONTROL CENTER · SANKTIONSRISIKO
Das Risiko hängt nicht nur von der Größe ab, sondern davon, worauf die Aufsicht in jedem Sektor achtet und wie viel Aufsicht es bereits gab. Dieses Panel zeigt, wo das tatsächliche Risiko im jeweiligen Fall liegt.
Orientierungswert, um die Arbeit zu priorisieren und die Größe des Projektteams zu planen.
Keiner hat mit dem ursprünglichen Verstoß zu tun. Alle mit dem, was danach geschieht.
Wenn eine Prüfung in einer Stichprobe einen Fehler feststellt, liegt der Fehler im System, nicht in diesen Akten. Wer nur die geprüften Fälle korrigiert, sorgt dafür, dass dieselbe Feststellung bei der nächsten Prüfung wieder auftaucht – dann schon als Wiederholung.
Eine fachliche Stellungnahme ist notwendig, wenn es eine echte Meinungsverschiedenheit gibt. Ist die Feststellung zutreffend, verbraucht das Bestreiten die Glaubwürdigkeit, die Sie für die Verhandlung des Abhilfeplans brauchen.
Die Einhaltung des Abhilfeplans wird später überprüft. Ein ehrgeiziger, aber nicht erfüllter Plan wirkt stärker erschwerend, als er bei seiner Vorlage mildernd gewirkt hat.
Die Behinderung der Aufsicht ist ein eigenständiger Verstoß. Eine verspätete Antwort schadet, ganz gleich, wie stark Ihre Position in der Sache ist.
Geschäftsleiter und Verantwortliche für Kontrollfunktionen können persönlich sanktioniert werden. Nur eine festgelegte und dokumentierte Aufgabenverteilung begrenzt dieses Risiko – und sie muss vorher erfolgen.
Die freiwillige Behebung vor der Entdeckung ist der mildernde Umstand mit der größten Wirkung. Wer ein Problem erkennt und es nicht behebt, solange niemand hinsieht, verschenkt seinen besten Trumpf.
Drei Grundsätze, die mehr wert sind als jede Verfahrensstrategie.
Freiwillige Abhilfe verändert den Charakter der Angelegenheit. Ein Problem, das aus eigener Initiative erkannt, dokumentiert und behoben wurde, wird selten so behandelt wie dasselbe Problem, wenn es bei einer Prüfung entdeckt wird.
Erschwerend wirkt der Nachweis eines strukturellen Versagens. Wer die Ursache behebt – das Verfahren, das Kriterium, die Schulung – und nicht nur die geprüften Fälle, verhindert, dass sich die Feststellung wiederholt.
Die dokumentierte Aufgabenverteilung mit ausdrücklichen Delegationen und regelmäßiger Berichterstattung an das Leitungsorgan bestimmt das persönliche Risiko jedes Einzelnen. Sie wird vorher aufgebaut, nie währenddessen.
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Begriffe, die Sie ab dem ersten Auskunftsersuchen genau unterscheiden sollten.
Verhalten, das gegen die Präventionspflichten verstößt und das Gesetz als leicht, schwer oder sehr schwer einstuft.
Begehung eines Verstoßes, nachdem bereits zuvor ein gleichartiger Verstoß begangen wurde. Das ist der erschwerende Umstand mit dem größten praktischen Gewicht.
Erkennen und Beheben des Verstoßes, bevor die Aufsicht ihn bemerkt – dokumentiert und mit Datum.
Bekanntmachung der Identität des Verantwortlichen und des Verstoßes. In regulierten Sektoren wiegt sie meist schwerer als das Bußgeld.
Ein Auskunftsersuchen nicht beantworten, verspätet beantworten oder die Prüfung behindern. Das ist ein eigenständiger Verstoß.
Dokument mit überprüfbaren Maßnahmen, Verantwortlichen und Fristen, dessen Einhaltung später kontrolliert wird.
Möglichkeit, neben dem Institut auch die Personen zu sanktionieren, die Leitungs- oder Kontrollfunktionen innehatten.
Größe, auf deren Basis bei juristischen Personen der Höchstprozentsatz der Sanktion berechnet wird.
Im Gesetzesvorentwurf vorgesehene Behörde, die Sanktionsverfahren im Bereich der Geldwäscheprävention führen und entscheiden wird.
Der EU-Rechtsrahmen verpflichtet die Mitgliedstaaten, für schwerwiegende, wiederholte oder systematische Verstöße juristischer Personen finanzielle Sanktionen mit einem Höchstbetrag von mindestens 10 Millionen Euro oder 10 % des jährlichen Umsatzes vorzusehen, wobei der höhere Betrag gilt.
Das ist ein Minimum, das das nationale Recht gewährleisten muss, keine Obergrenze: Das spanische Gesetz kann höhere Rahmen festlegen. Den konkreten Betrag sollten Sie stets mit der jeweils geltenden Fassung abgleichen.
Nein – und das ist ein weit verbreiteter Irrtum. Vor der Sanktion stehen Empfehlungen, Aufforderungen zur Abhilfe mit Frist und Verwarnungen. Die meisten Feststellungen werden auf diesen Stufen erledigt.
Was eine Sache in Richtung Sanktionsverfahren treibt, ist meist nicht die Schwere eines Einzelfalls, sondern der Nachweis eines strukturellen Versagens oder die Wiederholung eines bereits beanstandeten Mangels.
Die Wiederholung. Eine Feststellung, die bei einer früheren Prüfung beanstandet und nicht behoben wurde, macht jeden späteren Vorfall zu wiederholtem Verhalten – und das ist der Umstand mit dem größten praktischen Gewicht bei der Bemessung.
Es folgen die fehlende Zusammenarbeit während der Prüfung, der erzielte Vorteil und der Dritten zugefügte Schaden.
Sehr viel – und das ist die lohnendste Empfehlung dieser ganzen Seite. Die freiwillige Abhilfe – aus eigener Initiative erkennen, dokumentieren und beheben, mit Datum – verändert den Charakter des Gesprächs mit der Aufsicht.
Ein Problem, das behoben wurde, bevor jemand es entdeckt, wird selten so behandelt wie dasselbe Problem, wenn es in einer Stichprobe auffällt.
Ja. Die Verantwortung endet nicht bei der juristischen Person: Geschäftsleiter und Verantwortliche für Kontrollfunktionen können sanktioniert und sogar vorübergehend von der Ausübung von Leitungsfunktionen ausgeschlossen werden.
Begrenzt wird dieses Risiko durch eine dokumentierte Aufgabenverteilung mit ausdrücklichen Delegationen und Nachweisen über die regelmäßigen Informationen, die das Leitungsorgan erhält. Sie wird vorher aufgebaut, nicht während des Verfahrens.
Öffentliche Verwarnung, Unterlassungsanordnung, vorübergehendes Verbot der Ausübung von Leitungsfunktionen und bei zulassungspflichtigen Instituten Aussetzung oder Entzug der Lizenz.
Für viele Institute wiegen diese Maßnahmen – vor allem die Veröffentlichung – schwerer als die finanzielle Sanktion selbst.
In der Sache nicht: Die sanktionierbaren Verhaltensweisen und die Sanktionsrahmen ergeben sich aus dem Rechtsrahmen. Was sich ändert, ist das Tempo: Heute schlägt der SEPBLAC vor und das Ministerium entscheidet, und diese Trennung verlängert die Verfahren.
Zu erwarten sind schnellere Verfahren und einheitlichere Kriterien in allen Sektoren. Mehr dazu unter ANIFI und SEPBLAC.
Das hängt davon ab, ob sie zutrifft. Gibt es eine echte fachliche Meinungsverschiedenheit, ist eine Stellungnahme notwendig und muss gründlich ausgearbeitet werden. Ist die Feststellung zutreffend, verbraucht das Bestreiten die Glaubwürdigkeit, die Sie später für die Verhandlung des Abhilfeplans brauchen.
Am besten funktioniert die Kombination: anerkennen, was zutrifft, mit Beweisen bestreiten, was nicht zutrifft, und einen realistischen Plan vorlegen.
Das wirkt erschwerend. Die Einhaltung wird später überprüft, und ein ehrgeiziger, aber nicht erfüllter Plan schadet mehr, als er bei seiner Vorlage gemildert hat.
Deshalb sollten Sie nur zusagen, was Sie umsetzen können – mit Verantwortlichen und überprüfbaren Fristen – und jeden Umsetzungsschritt dokumentieren.
Die materiellen Pflichten ergeben sich aus der Verordnung (EU) 2024/1624, die ab dem 10. Juli 2027 gilt. Das konkrete Sanktionsregime und die zuständige Behörde hängen von dem spanischen Gesetz ab, das aus der laufenden Reform hervorgeht.
Bis dahin gilt das derzeitige Regime uneingeschränkt weiter. Den Stand der Reform können Sie auf unserer Seite zum neuen spanischen Geldwäschegesetz verfolgen.
Alles, was auf dieser Seite steht, stammt aus dem veröffentlichten EU-Gesetzespaket oder aus offiziellen spanischen Dokumenten zu Vorhaben, die sich noch im Gesetzgebungsverfahren befinden.
Eintrag der europäischen Geldwäscheverordnung im Boletín Oficial del Estado (BOE), mit Zugang zum PDF der Originalveröffentlichung. Diese Verordnung nimmt den Fußball in den Kreis der Verpflichteten auf.
boe.es · DOUE-L-2024-80912 SEPBLACHinweis der spanischen Aufsichtsbehörde zu den drei am 19. Juni 2024 im Amtsblatt der EU veröffentlichten Rechtsakten, mit den neuen Verpflichteten und der Bargeldobergrenze von 10.000 Euro.
sepblac.es · Gesetzespaket BOEMechanismen, die die Mitgliedstaaten einrichten müssen: Aufsicht, Register und Zusammenarbeit. Das ist der Teil, den Spanien umsetzen muss.
boe.es · DOUE-L-2024-80913 Spanisches WirtschaftsministeriumOffizielle Seite der Anhörung und öffentlichen Konsultation zur spanischen Reform, mit der die ANIFI geschaffen wird und neue Verpflichtete einbezogen werden. Stellungnahmen bis zum 30. September 2026.
portal.mineco.gob.es · öffentliche Anhörung La MoncloaOffizielle Zusammenfassung des Beschlusses, mit dem der Gesetzesvorentwurf zur umfassenden Reform der Geldwäscheprävention in erster Lesung gebilligt wird.
lamoncloa.gob.es · Ministerrat BOEKonsolidierte Fassung der noch geltenden spanischen Vorschrift, die durch die laufende Reform ersetzt werden soll.
boe.es · BOE-A-2010-6737Aufsichtsrechtliche Inhalte veralten schnell, und ein veralteter Leitfaden kostet alle, die ihm folgen, Zeit. Deshalb legen wir offen, wer ihn pflegt und nach welcher Methode.
Sagen Sie uns, ob bereits ein Verfahren gegen Sie läuft oder ob Sie Ihr Risiko vorher einschätzen lassen möchten – wir sagen Ihnen, welcher Spielraum tatsächlich besteht und wo Sie ansetzen sollten.
Das europäische Geldwäschepaket hat die Obergrenze für Sanktionen deutlich angehoben, und die spanische Reform bündelt die Befugnis, sie zu verhängen, bei derselben Behörde, die prüft. Diese doppelte Entwicklung hat in der Branche einige Unruhe ausgelöst, die nicht immer in die richtige Richtung zielt: Das tatsächliche Risiko eines Instituts bestimmt nicht die Obergrenze des Rahmens, sondern die Stelle auf der Skala, an die seine Lage es rückt.
Der EU-Rechtsrahmen verpflichtet die Mitgliedstaaten, für schwerwiegende, wiederholte oder systematische Verstöße juristischer Personen Höchstsanktionen von mindestens zehn Millionen Euro oder zehn Prozent des jährlichen Umsatzes vorzusehen, je nachdem, welcher Betrag höher ist. Das ist ein Minimum, das das nationale Recht gewährleisten muss. Man sollte den Tatbestand aber genau lesen: schwerwiegend, wiederholt oder systematisch. Die überwältigende Mehrheit der Feststellungen einer gewöhnlichen Prüfung fällt nicht darunter und wird auf viel früheren Stufen erledigt – Empfehlung, Aufforderung zur Abhilfe, Verwarnung.
Drei Dinge, in dieser Reihenfolge. Erstens das Muster: Eine unvollständige Kundenakte ist ein Fehler, zwanzig mit demselben Mangel belegen ein Systemversagen – und die Stichprobe ist genau darauf ausgelegt, beides zu unterscheiden. Zweitens die Wiederholung: Eine bei einer früheren Prüfung beanstandete und nicht behobene Feststellung macht jeden späteren Vorfall zu wiederholtem Verhalten. Drittens die fehlende Zusammenarbeit während der Prüfung, die zudem ein eigenständiger Verstoß ist, ganz gleich, wie stark die Position in der Sache ist.
Hier liegt der Teil, auf den Sie Einfluss haben – und der am häufigsten ungenutzt bleibt. Der mildernde Umstand mit der größten praktischen Wirkung ist die freiwillige Abhilfe: ein Problem erkannt zu haben, es zu dokumentieren und aus eigener Initiative zu beheben, mit Datum, bevor die Aufsicht es bemerkt. Das verändert den Charakter des gesamten Gesprächs. Hinzu kommen die aktive Mitwirkung, ein trotz des punktuellen Fehlers wirksames Kontrollsystem sowie das Fehlen eines erzielten Vorteils und eines verursachten Schadens.
Für viele Institute wiegen die begleitenden Maßnahmen wirtschaftlich schwerer als die Sanktion selbst. Die öffentliche Verwarnung wirkt weit über den Betrag hinaus: Bankverbindungen werden überprüft, Ausschreibungen gehen verloren, Geschäftspartner überdenken die Zusammenarbeit. Das vorübergehende Verbot der Ausübung von Leitungsfunktionen trifft bestimmte Personen und kann Veränderungen im Leitungsorgan erzwingen. Und bei zulassungspflichtigen Verpflichteten kann ein strukturelles Versäumnis am Ende die Lizenz selbst berühren – dann wird aus einem Compliance-Problem ein existenzielles Problem.
Maßgebliche Vorschriften, mit Link zum amtlichen Text:
Vorschriften und Links im geprüft.