Die Richtlinie (EU) 2018/1673 harmonisiert den Straftatbestand der Geldwäsche in der gesamten EU: 22 Kategorien von Vortaten, strafrechtliche Verantwortlichkeit juristischer Personen und Mindestvorgaben für Freiheitsstrafen. Wir helfen Ihnen, Ihre Compliance anzupassen, und verteidigen Sie in Verfahren.
Ist Ihre AML-Compliance auf die AMLD6 ausgerichtet? Kostenlose Ersteinschätzung
Schildern Sie uns Ihre Situation, und wir nennen Ihnen die entscheidenden Anpassungen.
Sechs Arbeitsbereiche, um Ihre Compliance auszurichten, die strafrechtliche Verantwortlichkeit der juristischen Person abzudecken und auf Verfahren im Zusammenhang mit der sechsten Richtlinie zu reagieren.
Wir überarbeiten Ihr AML-Handbuch und integrieren die 22 Kategorien von Vortaten, die strafrechtliche Verantwortlichkeit der juristischen Person und die neuen Präventionsstandards.
Konzeption oder Aktualisierung des strafrechtlichen Compliance-Programms der juristischen Person nach der AMLD6 und nach Art. 31 bis des spanischen Strafgesetzbuchs (Código Penal).
Wir ermitteln, welche Straftaten aus den 22 Kategorien der AMLD6 für Ihre Tätigkeit relevant sind, und entwickeln die passenden Kontrollen.
Unabhängiges fachliches Gutachten zur Eignung des AML-Programms und zu seiner Ausrichtung an der AMLD6, hilfreich in Strafverfahren und bei Aufsichtsprüfungen.
Externe Prüfung Ihres Programms: Gap-Analyse anhand der sechsten Richtlinie, Nachweise, KPIs und dokumentierter Abhilfeplan.
Strategie bei Vorwürfen der Geldwäsche oder Selbstgeldwäsche gegen juristische Personen: Nachweis der Wirksamkeit des Modells sowie Gründe für Strafmilderung und Strafbefreiung.
Banken, Fintechs, CASPs, Immobilienunternehmen, Kanzleien und Beratungsfirmen, Casinos und jedes Unternehmen mit Geldwäscherisiko: Die AMLD6 legt die Messlatte höher und vergrößert das Risiko für juristische Personen.
„Die AMLD6 verlangt, die 22 Kategorien von Vortaten in die AML-Risk-Map aufzunehmen und die Wirksamkeit des Programms nachzuweisen: Governance, Kontrollen und Nachweise.“
„Ohne geeignetes Programm nach Art. 31 bis CP, das auf die AMLD6 abgestimmt ist, kann das Unternehmen strafrechtlich für Geldwäsche, Selbstgeldwäsche oder Aiding & Abetting haften.“
„Im Kryptobereich gilt die AMLD6 neben MiCA und der AMLR: Sie müssen wirksame Kontrollen, On-Chain-Analysen und Verfahren nachweisen, die mit dem europäischen Rahmen im Einklang stehen.“
„Die AMLD6 betrifft auch Fachleute aus der Immobilien- und Rechtsbranche: Beihilfe und Anstiftung sind ausdrücklich strafbar.“
Die sechste Richtlinie erweitert den Katalog der Vortaten, stellt Teilnahmehandlungen unter Strafe und hebt die Mindestvorgaben für Strafen an. Für juristische Personen steigen die Kosten fehlender geeigneter Compliance drastisch.
22 Kategorien von Vortaten: Die harmonisierte Liste in Art. 2 AMLD6 erweitert die Handlungen, aus denen Gelder stammen können, die Gegenstand von Geldwäsche sind.
Strafbarkeit von Aiding, Abetting und Anstiftung: Die AMLD6 stellt Beihilfe, Anstiftung und Versuch der Geldwäsche ausdrücklich unter Strafe.
Strafbare Selbstgeldwäsche: Auch der Täter der Vortat haftet, wenn er seine eigenen Erträge wäscht (sofern der Staat dies vorsieht).
Mindestmaß der Höchststrafe: Die Staaten müssen für die schwersten Fälle von Geldwäsche eine Freiheitsstrafe im Höchstmaß von mindestens 4 Jahren vorsehen.
Verantwortlichkeit juristischer Personen für Geldwäsche, die Leitungspersonen zu ihren Gunsten begehen oder die durch mangelnde Aufsicht möglich wird.
Für juristische Personen: Geldstrafen, Ausschluss von öffentlichen Aufträgen, gerichtliche Aufsicht, Schließung von Einrichtungen und Auflösung.
Wir helfen Ihnen, Ihr strafrechtliches Präventionsprogramm zu aktualisieren: 22 Kategorien von Vortaten, Verantwortlichkeit der juristischen Person, Beihilfe und Selbstgeldwäsche. Mit einer belastbaren Verteidigung und soliden Nachweisen.
Die AMLD6 ist die Richtlinie (EU) 2018/1673 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 23. Oktober 2018 über die strafrechtliche Bekämpfung der Geldwäsche.
Ihr Ziel ist es, den Straftatbestand der Geldwäsche EU-weit zu harmonisieren, den Katalog der Vortaten zu erweitern und die strafrechtliche Verantwortlichkeit juristischer Personen zu stärken. Sie ergänzt den verwaltungsrechtlichen AML-Rahmen (AMLD4, AMLD5 und das neue Paket AMLR/AMLD6 bis).
Die AMLD5 (Richtlinie 2018/843) ist verwaltungsrechtlich und präventiv ausgerichtet: Sie erweitert den Kreis der Verpflichteten (einschließlich Krypto-Dienstleister) und verschärft die KYC-Pflichten und die Register der wirtschaftlich Berechtigten.
Die AMLD6 ist strafrechtlicher Natur: Sie definiert den Straftatbestand der Geldwäsche, die Kategorien von Vortaten, die strafrechtliche Verantwortlichkeit der juristischen Person und die Mindeststrafen. Die eine deckt das „Vorher“ ab (Prävention), die andere das „Nachher“ (strafrechtliche Sanktion).
Art. 2 AMLD6 nennt 22 Kategorien. Die für Unternehmen wichtigsten sind:
Alle Erträge aus diesen Handlungen können nach der AMLD6 Gegenstand strafbarer Geldwäsche sein.
Art. 7 AMLD6 verpflichtet die Staaten sicherzustellen, dass juristische Personen für Geldwäsche strafrechtlich verantwortlich gemacht werden können, wenn die Tat zu ihren Gunsten begangen wird: (a) von einem Mitglied der Leitung oder einem Vertreter; (b) aufgrund mangelnder Aufsicht oder Kontrolle über einen Mitarbeiter.
In Spanien wird diese Verantwortlichkeit über Art. 31 bis des spanischen Strafgesetzbuchs (Código Penal) geregelt. Um eine Strafbefreiung oder Strafmilderung zu erreichen, ist ein geeignetes Präventionsmodell (Compliance-Programm) erforderlich.
Für natürliche Personen: eine Höchststrafe von mindestens 4 Jahren Freiheitsstrafe in den schwersten Fällen (Art. 5 AMLD6).
Für juristische Personen (Art. 8 AMLD6): Geldstrafen, Ausschluss von Steuervergünstigungen oder öffentlichen Zuwendungen, vorübergehendes oder dauerhaftes Verbot der Ausübung einer Geschäftstätigkeit, gerichtliche Aufsicht, Schließung von Einrichtungen und Auflösung.
Spanien hat die AMLD6 durch eine Reform des Strafgesetzbuchs und gesetzgeberische Anpassungen umgesetzt und den Strafrahmen für Geldwäsche (Art. 301 ff. CP) beibehalten.
Ja. Art. 4 AMLD6 verlangt, dass die Staaten Anstiftung (Incitement), Beihilfe (Aiding and Abetting) und Versuch der Geldwäsche unter Strafe stellen.
Das erhöht das Risiko für Berater, Vermittler und Fachleute erheblich, die Transaktionen ohne die gebotene Sorgfalt ermöglichen.
Selbstgeldwäsche ist Geldwäsche durch den Täter der Vortat selbst. Nach Art. 3.5 AMLD6 können die Staaten den Täter der zugrunde liegenden Straftat auch dafür bestrafen, dass er seine eigenen Erträge wäscht.
Spanien regelt die Selbstgeldwäsche bereits in Art. 301.1 des Strafgesetzbuchs: Der Täter der Vortat kann zusätzlich wegen der Geldwäsche seiner eigenen illegalen Erträge haften.
Vier Handlungsfelder gleichzeitig:
Ihre Compliance an die AMLD6 anzupassen heißt nicht, ein Handbuch nachzubessern. Es bedeutet, die Risk Map der Vortaten zu überprüfen, die strafrechtliche Verantwortlichkeit der juristischen Person einzubeziehen und die Nachweise für die Wirksamkeit des Programms zu stärken.
Die AMLD6 harmonisiert den Straftatbestand der Geldwäsche in der EU: Tatbestand, Vortaten, Teilnahmehandlungen und Sanktionen für natürliche und juristische Personen.
Die Strafbefreiung der juristischen Person setzt ein geeignetes Modell voraus: Risikoermittlung, Kontrollen, Hinweisgebersystem und Überwachung.
Im Strafverfahren zählt die tatsächliche Wirksamkeit des Modells: Aufzeichnungen, Protokolle, Schulungen, Bearbeitung von Warnmeldungen und Reaktion auf Vorfälle.
Sie wünschen eine unabhängige Prüfung Ihres Programms? Informieren Sie sich über den Bericht des externen Prüfers oder über unsere Leistungen im Bereich Corporate Compliance.
Um Ihre Organisation an die AMLD6 anzupassen, müssen Sie die normative Ebene (Richtlinie, Strafgesetzbuch, Gesetz 10/2010) mit der operativen Ebene verbinden: Risk Map, Kontrollen, Nachweise und Schulungen. Wir zeigen Ihnen, wie wir dabei vorgehen.
1) Risk MapWir ordnen die Vortaten der AMLD6 Ihrer tatsächlichen Tätigkeit zu: Kunden, Produkte, Länder und Vertriebskanäle.
2) PräventionsmodellKonzeption des Programms nach Art. 31 bis CP, das Geldwäsche, Selbstgeldwäsche und Beihilfe im Sinne der AMLD6 abdeckt.
3) WirksamkeitWas vor Gericht den Unterschied macht: Aufzeichnungen zu Warnmeldungen, Protokolle des Compliance Officers, dokumentierte Schulungen und Audits.
4) VerteidigungWeist die juristische Person nach, dass ihr Modell geeignet ist, kann sie in Geldwäscheverfahren eine Strafbefreiung oder zumindest eine Strafmilderung erreichen. Die AMLD6 hat die Messlatte dafür höher gelegt, was als „wirksames Modell“ gilt.
SchnellübersichtDokumentenprüfung des AML-Handbuchs und Abgleich mit Art. 31 bis CP.
Gap-Analyse anhand der AMLD6, Aktualisierung der Risk Map sowie Verstärkung von Kontrollen und Schulungen.
Neugestaltung des Programms, externes Audit, Abhilfeplan und laufende Berichterstattung an den Verwaltungsrat.
22 Kategorien von Straftaten, deren Erträge Gegenstand von Geldwäsche sein können.
Risk Map je Kategorie, angewandt auf Produkte, Kunden und Regionen.
Umwandlung, Verschleierung, Erwerb, Besitz oder Verwendung von Vermögensgegenständen aus Straftaten.
Verfahren zur Erkennung und Meldung verdächtiger Transaktionen.
Ausdrückliche Strafbarkeit der Teilnahmehandlungen an der Geldwäsche.
Sorgfaltspflichten bei Beratung und Vermittlung, Aufzeichnung der Entscheidungen.
Mindestmaß der Höchststrafe: 4 Jahre Freiheitsstrafe in den schwersten Fällen.
Abgleich mit Art. 301 ff. des spanischen Strafgesetzbuchs nach der Umsetzung.
Juristische Personen haften für Straftaten, die zu ihren Gunsten begangen werden.
Modell nach Art. 31 bis CP mit Nachweisen zu Umsetzung und Überwachung.
Geldstrafen, Ausschlüsse, gerichtliche Aufsicht und Auflösung.
Kontinuitätsplan und dokumentierte Matrix der Sanktionsrisiken.
Indikatoren, die vor Gericht die Eignung des Compliance-Programms infrage stellen.
Um Ihre Compliance an die AMLD6 anzupassen, sollten Sie diese Begriffe kennen: Sie tauchen in Verfahren, Gutachten, Audits und Berichten an den Verwaltungsrat auf.
EU-Richtlinie, die den Straftatbestand der Geldwäsche, die Vortaten und die strafrechtliche Verantwortlichkeit der juristischen Person harmonisiert.
Straftat, deren Erträge Gegenstand von Geldwäsche sein können. Die AMLD6 nennt 22 verbindliche Kategorien.
Geldwäsche durch den Täter der Vortat selbst. Spanien regelt sie in Art. 301.1 des Strafgesetzbuchs.
Teilnahmehandlungen an der Geldwäsche (Hilfeleistung, Anstiftung, Versuch), die nach der AMLD6 strafbar sein müssen.
Spanische Regelung der strafrechtlichen Verantwortlichkeit juristischer Personen. Für die Strafbefreiung ist ein geeignetes Präventionsmodell erforderlich.
Schlüsselfigur im Präventionsmodell. Er braucht Autonomie, Ressourcen und einen direkten Draht zum Verwaltungsrat.
Grund für den Ausschluss der strafrechtlichen Verantwortlichkeit der juristischen Person, wenn das Präventionsmodell geeignet und wirksam ist.
Spanisches Gesetz zur Geldwäscheprävention. Es gilt neben der AMLD6 für die präventive (im Unterschied zur strafrechtlichen) Dimension.
Unmittelbar geltende Verordnung, die die Geldwäscheprävention in der EU harmonisiert. Die natürliche Ergänzung zur AMLD6.
Der Fahrplan, um Ihr strafrechtliches Compliance-Programm an die AMLD6 anzupassen: Mapping der Vortaten, Modell nach Art. 31 bis CP, Kontrollen, Nachweise und Abhilfeplan.
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Brauchen Sie nach der Lektüre Hilfe in Ihrem konkreten Fall? Schreiben Sie uns direkt:
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Die Richtlinie (EU) 2018/1673 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 23. Oktober 2018 über die strafrechtliche Bekämpfung der Geldwäsche, bekannt als AMLD6, ist die sechste Richtlinie in der Reihe der europäischen Vorschriften gegen Geldwäsche. Anders als die AMLD4 und die AMLD5, die verwaltungsrechtlich-präventiv ausgerichtet sind, betrifft die AMLD6 die strafrechtliche Dimension: Sie definiert den Straftatbestand der Geldwäsche, harmonisiert die Vortaten und stärkt die strafrechtliche Verantwortlichkeit juristischer Personen.
Die AMLD6 verpflichtet die Staaten, Handlungen aus mindestens 22 Kategorien als Vortaten der Geldwäsche einzustufen, unter anderem: Beteiligung an einer organisierten kriminellen Vereinigung, Terrorismus, Menschenhandel, Drogen- und Waffenhandel, Korruption, Betrug (einschließlich schweren Steuerbetrugs), Geldfälschung, Umweltstraftaten, Cyberkriminalität, Mord, Entführung, Raub, Schmuggel und Straftaten gegen die finanziellen Interessen der EU. Der Katalog erweitert das Spektrum der Tätigkeiten, deren Erträge Gegenstand strafbarer Geldwäsche sein können, erheblich.
Art. 3 stellt Umwandlung, Verschleierung, Erwerb, Besitz und Verwendung von Vermögensgegenständen aus Straftaten unter Strafe. Art. 4 verpflichtet die Staaten, auch Anstiftung, Beihilfe (Aiding and Abetting) und Versuch zu bestrafen. Damit steigt das Risiko für Berater, Vermittler und Fachleute, die Transaktionen ohne die gebotene Sorgfalt ermöglichen.
Art. 5 legt für die schwersten Fälle eine Höchststrafe von mindestens 4 Jahren Freiheitsstrafe fest. Art. 6 nennt erschwerende Umstände: Begehung im Rahmen einer kriminellen Vereinigung, Verpflichtete, die die Tat in Ausübung ihrer Tätigkeit begehen, oder besonders hohe Beträge der gewaschenen Vermögenswerte.
Die AMLD6 verpflichtet die Staaten, die Verantwortlichkeit juristischer Personen für Geldwäsche sicherzustellen, die zu ihren Gunsten von Leitungspersonen oder Vertretern oder aufgrund mangelnder Aufsicht begangen wird. In Spanien wird diese Verantwortlichkeit über Art. 31 bis des Strafgesetzbuchs geregelt: Das Unternehmen kann seiner Verantwortlichkeit nur entgehen oder sie mildern, wenn es ein geeignetes und wirksames Präventionsmodell nachweist.
Spanien hat sein Strafgesetzbuch an die AMLD6 angepasst (Art. 301 ff.) und dabei die Regelung der Selbstgeldwäsche sowie das System der strafrechtlichen Verantwortlichkeit juristischer Personen nach Art. 31 bis beibehalten. Die AMLD6 besteht neben dem verwaltungsrechtlichen Rahmen: dem Gesetz 10/2010, der Verordnung (EU) 2024/1624 (AMLR), der Richtlinie (EU) 2024/1640 und der neuen europäischen Behörde AMLA. Ein modernes Compliance-Programm muss beide Dimensionen verbinden: die präventive und die strafrechtliche.
Maßgebliche Vorschriften, mit Link zum amtlichen Text:
Vorschriften und Links im geprüft.