Nuova legge antiriciclaggio Spagna 2027

Bisogna distinguere due cose. La legge spagnola è ancora in corso di approvazione: il progetto preliminare è stato approvato in prima lettura il 28 luglio 2026 e la sua audizione pubblica si è chiusa il 30 settembre 2026; resta poi l’iter parlamentare.

Il Regolamento europeo, invece, ha una data ferma: si applica dal 10 luglio 2027 a prescindere da dove sia arrivato l’iter nazionale. È la data che deve guidare qualsiasi piano di adeguamento.

Diversi settori interi: prestatori di servizi per le cripto-attività, piattaforme di crowdfunding, commercianti di beni di alto valore —metalli e pietre preziose, veicoli, imbarcazioni, aeromobili, arte—, operatori di migrazione per investimento e, con un termine proprio fino al 2029, i club di calcio professionistici e gli agenti di calcio.

Se la tua attività può rientrare in una di queste categorie, la verifica è la prima cosa da fare.

Il progetto preliminare prevede di sostituirla con una norma nuova che recepisce anche la direttiva europea e riordina l’architettura istituzionale creando l’ANIFI.

Finché quella legge non sarà pubblicata, la Legge 10/2010 resta pienamente in vigore. Ciò che non aspetta è il Regolamento europeo, che si applica direttamente da luglio 2027.

Il quadro europeo stabilisce un massimo armonizzato di 10.000 € per i pagamenti in contanti nell’Unione. Gli Stati membri possono mantenere o stabilire limiti inferiori, e la Spagna conserva i propri, più bassi, per determinate operazioni.

Conviene verificare quale sia applicabile a ciascun tipo di operazione prima di adeguare i controlli interni.

Si rafforzano l’identificazione e la verifica, e si riordina il regime dei registri e del loro accesso, una delle materie che la direttiva sviluppa con maggiore dettaglio. Il riferimento generale del 25% di partecipazione resta.

In pratica, ciò che cambia è l’obbligo di completare la catena fino alla persona fisica e di mantenere le informazioni aggiornate.

L’Autorità nazionale per l’integrità finanziaria, l’organismo che il progetto preliminare crea integrando il SEPBLAC e concentrando intelligence finanziaria, vigilanza, ispezione e potere sanzionatorio. Nasce dalla trasformazione del FROB.

Lo spieghiamo nel dettaglio nella nostra pagina sull’ANIFI e mettiamo a confronto il prima e il dopo in ANIFI e SEPBLAC.

Sì, in modo sostanziale. Il quadro europeo impone di prevedere sanzioni massime di almeno 10 milioni di euro o il 10% del fatturato annuo per le persone giuridiche nelle violazioni gravi, reiterate o sistematiche, applicando la cifra maggiore.

È un minimo che la norma nazionale deve garantire. Lo approfondiamo in sanzioni antiriciclaggio.

Non è consigliabile, per due ragioni. La prima: gli obblighi di fondo vengono dal Regolamento europeo e sono esigibili da luglio 2027 a prescindere dall’iter nazionale.

La seconda, più pratica: costruire da zero un sistema di prevenzione richiede più di un anno in un’organizzazione che non ne ha mai avuto uno. Cominciare quando esce il BOE significa cominciare tardi.

Stabilire se il perimetro ampliato ti riguarda, con quale portata e da quando. È una verifica rapida e condiziona assolutamente tutto il resto.

Se la risposta è affermativa ed è la prima volta, l’ordine che consigliamo è: analisi del rischio, manuale, procedure, organi di controllo, formazione e archivio. In quest’ordine, perché ogni elemento si calibra su quello precedente.

Allora la riforma è una revisione di fondo, non una costruzione. Ciò che conviene verificare è se il tuo sistema regge lo standard del Regolamento europeo e non solo quello della Legge 10/2010: adeguata verifica più dettagliata, titolarità effettiva rafforzata e meno margine di interpretazione autonoma.

Il lavoro più redditizio di solito è aggiornare l’autovalutazione del rischio e verificare la distanza tra ciò che dice il manuale e ciò che fa l’organizzazione.