Geldwäsche-Verpflichtete in Spanien

Q: Was bedeutet es, im AML/CFT-Recht „Verpflichteter“ zu sein?

Es bedeutet, dass Ihre Tätigkeit Pflichten zur Geldwäscheprävention unterliegt. Sie müssen ein internes Kontrollsystem mit risikobasiertem Ansatz einrichten und dessen operative Wirksamkeit nach dem Gesetz 10/2010 und dem Königlichen Dekret 304/2014 nachweisen können.

Wenn Ihre Tätigkeit Sie zum Verpflichteten macht, müssen Sie Maßnahmen zur Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AML/CFT) nach dem Gesetz 10/2010 und dem Königlichen Dekret 304/2014 umsetzen. Wir helfen Ihnen, die Einhaltung in nachvollziehbare Nachweise zu überführen: Risikobewertung, KYC/UBO, interne Kontrolle, Alarme und einen Plan mit Abhilfemaßnahmen, der gegenüber dem SEPBLAC vertretbar ist.

Prüfen, ob ich verpflichtet bin Häufige Fragen

Kostenlose Beratung

Wir antworten Ihnen innerhalb von 24 Std.

Aufbewahrung von Unterlagen: 10 Jahre
Vorlage des Berichts an das Leitungsorgan: Max. 3 Monate
Liste der Verpflichteten: Art. 2 Gesetz 10/2010
Durchführungsverordnung: Königliches Dekret 304/2014

Pflichten

Zentrale Pflichten der Geldwäsche-Verpflichteten (AML/CFT)

Was jeder Verpflichtete umsetzen, dokumentieren und gegenüber der Aufsicht nachweisen können muss.

Rechtsrahmen

Gesetz 10/2010 + Königliches Dekret 304/2014

Der Ausgangspunkt: Richtlinien, Verfahren, interne Kontrolle, Sorgfaltspflichten, Meldungen und Aufbewahrung von Nachweisen nach den geltenden Vorschriften.

Einordnung

Bin ich Verpflichteter, und was gilt für mich?

Wir analysieren Ihre tatsächliche Einordnung und Ihren Pflichtenumfang: Tätigkeit, Vertriebskanäle, Kundentypen und Risikoexposition, um eine „Compliance von der Stange“ zu vermeiden.

Sorgfaltspflichten

KYC + wirtschaftlich Berechtigter (UBO)

Stimmige Kundenakten: förmliche Identifizierung, wirtschaftlich Berechtigter, Profil, Risikostufe und Aufbewahrung der Unterlagen innerhalb der gesetzlichen Fristen.

SEPBLAC

Kontrollen und Nachweise bei Auskunftsersuchen

Nachvollziehbare Entscheidungen, Alarmbearbeitung, Erfassung von Vorfällen und überprüfbarer Abschluss von Abhilfemaßnahmen.

Schulung

Schulungsplan nach Art. 29 (nach Rollen)

Aktuelle, rollenspezifische Schulungen mit überprüfbarer Dokumentation. Keine allgemeinen Kurse ohne Bezug zu den tatsächlichen Risiken der Branche.

Abhilfe

Abhilfemaßnahmen

Nach Risiko priorisierte Feststellungen + Plan mit Zeitplan: Verantwortliche, Nachweise und Nachverfolgung, um die Lücken des Verpflichteten zu schließen.

Methodik

So unterstützen wir Verpflichtete bei der Einhaltung der AML/CFT-Pflichten

Eine agile Methodik, um die Pflichten praktisch umzusetzen, die operative Wirksamkeit zu prüfen und vertretbare Nachweise zu hinterlassen, ohne Ihren Geschäftsbetrieb zu bremsen.

Diagnose des Verpflichteten

Wir bestätigen Ihre Einordnung als Verpflichteter und den tatsächlichen Pflichtenumfang: Tätigkeit, Risiken, Vertriebskanäle, Kundentypen und erforderliche Kontrollen.

Operative Überprüfung (Stichproben)

Stichprobenprüfung von Akten und Prozessen, um die Anwendung der Sorgfaltspflichten (KYC/UBO), die Alarme und die Aufbewahrung der Unterlagen zu prüfen.

Lücken und Abhilfemaßnahmen

Entwurf mit den festgestellten Mängeln und nach Risiko priorisierten Abhilfemaßnahmen, mit Zeitplan und überprüfbaren Nachweisen.

Übergabe und Nachvollziehbarkeit

Fertige Dokumentation: Prüfnachweise, Aufzeichnungen, Entscheidungen und ein Fahrplan, damit der Verpflichtete die Vorschriften dauerhaft einhält.

Umfang

Was prüfen wir bei Verpflichteten?

Wir prüfen die Stimmigkeit zwischen Risiko, Verfahren und Nachweis, um die operative Wirksamkeit zu belegen. Wir prüfen physische Unterlagen und die digitale Nachvollziehbarkeit.

Archiv des Verpflichteten: KYC und wirtschaftlich Berechtigter (UBO) für die AML/CFT-Compliance

1. Archiv und Unterlagen (KYC)

Wir prüfen die Aufbewahrung der Unterlagen während der gesetzlichen Frist von 10 Jahren. Anhand einer Zufallsstichprobe prüfen wir die Vollständigkeit der förmlichen Identifizierung und der Erklärungen zum wirtschaftlich Berechtigten.

Monitoring und AML/CFT-Alarme beim Verpflichteten: nachvollziehbare Entscheidungen

2. Software und Alarme

Wir testen das Monitoring-Tool. Wir simulieren Risikoszenarien, um zu prüfen, ob es korrekte automatisierte Alarme erzeugt und ob deren Bearbeitung dokumentiert wird.

AML/CFT-Pflichtschulung für Verpflichtete: Schulungsplan nach Artikel 29 und Nachweise

3. Schulungsplan (Art. 29)

Wir prüfen Zertifikate und Inhalte. Wir bestätigen, dass die Schulung aktuell und spezifisch für die jeweilige Position ist, nicht allgemein, und dass es überprüfbare Aufzeichnungen gibt.

Vergleich

Vollprüfung oder Folgeprüfung?

Entscheidend ist der Nachweis: Prüfungen, Stichproben und abgeschlossene Korrekturen. Wer den Unterschied kennt, kann Ressourcen besser einsetzen, ohne bei der Nachvollziehbarkeit nachzulassen.

Merkmal	Vollprüfung	Folgeprüfung
Wann ist es fällig?	Beim Aufbau des Systems, im ersten Zyklus oder nach wesentlichen Änderungen bei Kontrollen und Risiken.	Wenn vorgesehen, konzentriert auf die Überprüfung der Umsetzung früherer Korrekturen.
Umfang	Gesamtbewertung: Risiko, KYC/UBO, Alarme, Schulung und Governance (OCI).	Ausschließlich Überprüfung des Abschlusses der Abhilfemaßnahmen und ihrer Nachweise.
Rechtsgrundlage	Art. 28.1 Gesetz 10/2010	Art. 28.1 (Absatz 2) Gesetz 10/2010
Ziel	Operative Wirksamkeit messen und Lücken erkennen, die den Verpflichteten betreffen.	Bestätigen, dass Mängel behoben wurden und die Nachvollziehbarkeit lückenlos ist.

*Die Ministerialverordnung EHA/2444/2007 legt technische Kriterien fest, nach denen sich bestimmt, ob eine Änderung vor Ablauf von 3 Jahren eine erneute Vollprüfung erfordert.

Checkliste

Zentrale Nachweise für Geldwäsche-Verpflichtete

Bei einer Prüfung macht der Nachweis den Unterschied: Prüfungshandlungen, Stichproben, Datumsangaben und ein dokumentierter Abhilfeplan.

Nachweise, die Sie erbringen können müssen

Festgelegter Stichtag – Legen Sie klar fest, welches Datum den Zyklus „abschließt“, damit die Unterlagen nicht widersprüchlich werden.
Prüfungshandlungen und Ergebnisse – Dokumentieren Sie, was geprüft wurde, was dabei herauskam und welche Vorfälle festgestellt wurden. Nicht nur Schlussfolgerungen.
Erläuterte Stichprobe – Umfang, Kriterien, Kundentypen, Produkte, Zeiträume und geprüfter Anteil in %. Bei statistischen Stichproben: Grundgesamtheit, Methode und Konfidenzniveau.
Abhilfeplan mit Zeitplan – Lassen sich Mängel nicht sofort beheben: genehmigter Plan mit Zeitplan und Nachweis des Abschlusses.
Geordnetes Archiv – KYC, wirtschaftlich Berechtigter, durchgeführte Analysen und Belege: bereit zur schnellen Übergabe bei Auskunftsersuchen.

Mindestzeitplan für Verpflichtete

Erstellung der UnterlagenSo früh wie möglich

Vorlage an das LeitungsorganMax. 3 Monate

AbhilfeplanÜberprüfbarer Zeitplan

Aufbewahrung der Unterlagen10 Jahre

Könnte es sein, dass ich kein Verpflichteter bin?

Das hängt von der genauen Einordnung Ihrer Tätigkeit ab. Die Liste umfasst zahlreiche Branchen, und der Pflichtenumfang variiert je nach Geschäftsbetrieb und Risiko. Eine falsche Einordnung wird bei Prüfungen häufig als Schwachstelle festgestellt.

Verpflichtete und SEPBLAC: praktischer Compliance-Ansatz

Verpflichtete müssen ein wirksames Präventions- und Kontrollsystem nachweisen können. Wer als externer Prüfer tätig werden will, muss dem SEPBLAC diese Absicht vor Aufnahme der Tätigkeit mitgeteilt haben. Molina Law Boutique ist beim SEPBLAC als externer Prüfer registriert.

Definition und Anforderungen Meldeverfahren Häufige Fragen

Fehler

Häufige Fehler von Verpflichteten, die wir beheben

Ziel ist nicht, „die Akte zu erfüllen“, sondern operative Lücken zu vermeiden, die zu Auskunftsersuchen, Sanktionen und Reputationsschäden führen.

Die „Compliance auf dem Papier“

Ein allgemeines Handbuch, das nicht gelebt wird. Entscheidend sind operative Wirksamkeit und Nachweise, nicht schöne Dokumente.

Unvollständige oder widersprüchliche UBO-Angaben

Ausweiskopien zu sammeln reicht nicht. Der wirtschaftlich Berechtigte ist nicht ausreichend belegt, oder bei komplexen Gesellschaftsstrukturen gibt es Fehler.

Allgemeine Schulungen

Art. 29 verlangt spezifische Schulungen. Typischer Fehler: Standardkurse ohne die tatsächlichen Risiken der Branche und ohne belastbare Aufzeichnungen.

Hohes Risiko ohne verstärkte Maßnahmen

Werden bei PEPs, Risikoländern oder sensiblen Geschäften keine verstärkten Sorgfaltspflichten angewendet, entsteht ein unmittelbares Sanktionsrisiko.

Praxisleitfaden

Was ein Verpflichteter nachweisen können muss

Über das „Dokument“ hinaus zählt bei einer Prüfung die Nachvollziehbarkeit: Fristen, Prüfungshandlungen, Stichproben und Abhilfeplan.

Governance und Kontrollzyklus

Planung abgestimmt auf das Risiko und den Jahreszyklus.
Stimmiger Stichtag (ohne Sprünge zwischen Geschäftsjahren).
Zügige Erstellung: verhindert, dass die Unterlagen „zu spät kommen“.
Interne Eskalation: Mängel an das Leitungsorgan/OCI + Abhilfemaßnahmen.

Entscheidend, um nicht bei einer „formalen Compliance“ ohne tatsächliche Umsetzung stehen zu bleiben.

Stichproben und Nachweise

Was geprüft wurde: Prüfungshandlungen, Ergebnisse und Feststellungen.
Erläuterte Stichprobe: Umfang und Abdeckung nach Kunden, Produkten, Zeiträumen.
Nachvollziehbarkeit: KYC/UBO, Alarme und Schulung mit dokumentierten Belegen.
Festgestellte Fehler: Ursache, Auswirkung und überprüfbare Korrektur.

Ohne erläuterte Stichprobe ist dies bei Auskunftsersuchen meist die erste Schwachstelle.

Unabhängigkeit und Aufbewahrung

Echte Unabhängigkeit: vermeidet Unvereinbarkeiten und Interessenkonflikte.
Geeignete Auswahl: Erfahrung und Kompetenz des Teams.
Aufbewahrung: Nachweise, die schnell übergeben werden können.
Verfügbarkeit: Ordnung und Schnelligkeit bei Auskunftsersuchen.

Verringert das Sanktions- und Reputationsrisiko.

Risikobasierter Ansatz

Kontrollen, die in einem angemessenen Verhältnis zu Tätigkeit, Kunden und Geschäftsbetrieb stehen.
Verstärkte Maßnahmen für PEPs und Szenarien mit hohem Risiko.
Übereinstimmung zwischen Handbuch, Verfahren und täglicher Umsetzung.

Was bei einer Prüfung „aufgeht“, ist die Stimmigkeit zwischen Risiko, Kontrolle und Nachweis.

Folgen

Risiken und Sanktionen, wenn die Compliance nicht auf dem aktuellen Stand ist

Auskunftsersuchen und Verfahren: Lücken im internen Kontrollsystem können zu Sanktionsverfahren führen.

Geldbußen: Sie können je nach Schwere, Umfang und Auswirkung des Verstoßes steigen.

Reputationsrisiko: Vertrauensverlust bei Banken, Kunden, Investoren und strategischen Partnern.

Operative Blockaden: Reibungen beim Onboarding, bei Dienstleistern, Bankkonten und externen Prüfungen.

Kosten der Reaktion: Spät zu korrigieren ist immer teurer, als rechtzeitig gut umzusetzen und zu dokumentieren.

Sind Sie Verpflichteter und müssen Ihre AML/CFT-Compliance ordnen?

Wir helfen Ihnen, ein wirksames System umzusetzen und nachzuweisen: KYC/UBO, Alarme, Schulung, Aufzeichnungen und ein Plan mit Abhilfemaßnahmen und vertretbaren Nachweisen.

Meine Pflichten als Verpflichteter prüfen lassen

Geldwäsche-Verpflichtete: häufige Fragen

Was bedeutet es, im AML/CFT-Recht „Verpflichteter“ zu sein?

Es bedeutet, dass Ihre Tätigkeit Pflichten zur Geldwäscheprävention unterliegt. Sie müssen ein internes Kontrollsystem mit risikobasiertem Ansatz einrichten und dessen operative Wirksamkeit nach dem Gesetz 10/2010 und dem Königlichen Dekret 304/2014 nachweisen können.

Woran erkenne ich, ob mein Unternehmen Verpflichteter ist?

Das hängt von der genauen Einordnung in die gesetzliche Liste, von der erbrachten Leistung und vom Geschäftsbetrieb ab. Im Zweifel sollten Sie die Einordnung klären, bevor Sie ein unzureichendes oder überdimensioniertes System einführen.

Welche Mindestpflichten hat ein Verpflichteter?

Risikobewertung, Richtlinien und Verfahren, Sorgfaltspflichten (KYC), Identifizierung des wirtschaftlich Berechtigten (UBO), interne Kontrolle/OCI, Schulung (Art. 29), Monitoring und Aufbewahrung der Unterlagen.

Welche Unterlagen müssen bei einer Prüfung vorgelegt werden?

Nachvollziehbarkeit: Prüfungshandlungen, Stichproben, Aufzeichnungen, Alarmbearbeitung und dokumentierte Entscheidungen. Priorisierte Feststellungen + Abhilfeplan mit Zeitplan und übergabebereiten Nachweisen.

Welche Vorteile bringt es, die Compliance zu ordnen?

Es verringert das Sanktions- und Reputationsrisiko, erleichtert den Zugang zu Bankdienstleistungen, beschleunigt Audits und vermeidet operative Blockaden. Ein gut umgesetztes System belegt Sorgfalt und echte Kontrolle.

Was sollten Sie vor einer AML/CFT-Prüfung vorbereiten?

Aktuelles Handbuch, Risikobewertung, Struktur und Protokolle des OCI, Kundenannahmerichtlinie, KYC/UBO-Akten, Alarmaufzeichnungen, Schulungen und Nachweise der Abhilfemaßnahmen.

Was passiert, wenn ein Verpflichteter seine Pflichten nicht erfüllt?

Das Risiko von Auskunftsersuchen, Sanktionen, operativen Blockaden und Reputationsschäden steigt. Vorbeugen und gut dokumentieren kostet meist weniger, als unter Zeitdruck zu korrigieren.

Was kostet eine Überprüfung der Pflichten?

Das hängt von Größe, Branche, Anzahl der Akten und Komplexität ab. Entscheidend sind der tatsächliche Umfang der Stichprobe und die verfügbaren Nachweise. Ein Angebot erhalten Sie nach einer kurzen Diagnose.

Kontakt

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Verpflichtete im spanischen Geldwäscherecht (AML/CFT)

Die Verpflichteten sind in Artikel 2 des Gesetzes 10/2010 über die Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung festgelegt. Dazu gehören Finanzinstitute, Zahlungsinstitute, E-Geld-Emittenten, Wertpapierdienstleister, Freiberufler (Rechtsanwälte, Abschlussprüfer, Notare), Immobilienunternehmen, Kasinos, Händler hochwertiger Güter und Anbieter von Kryptowerte-Dienstleistungen.

Grundlegende Pflichten

Jeder Verpflichtete muss Folgendes umsetzen: Risikobewertung (risikobasierter Ansatz, RBA), Verfahren zu den Sorgfaltspflichten (KYC/KYB), Identifizierung der wirtschaftlich Berechtigten (UBO), Geldwäsche-Handbuch, Transaktionsmonitoring, Sanktions- und PEP-Screening, Pflichtschulungen (Art. 29), Verdachtsmeldungen und Aufbewahrung der Unterlagen für 10 Jahre.

Überprüfung und Audit

Das System muss durch interne Audits und den Bericht des externen Prüfers nach Art. 28 des Gesetzes 10/2010 überprüft werden. Nachweise zur operativen Wirksamkeit, Stichproben, der Abhilfeplan und die Vorlage an das Kontrollorgan sind gegenüber dem SEPBLAC entscheidend.

VerpflichteteGesetz 10/2010Königliches Dekret 304/2014SEPBLACKYC/UBOArt. 28Art. 29OCI

Offizielle Quellen

Maßgebliche Vorschriften, mit Link zum amtlichen Text:

Gesetz 10/2010 vom 28. April über die Prävention von Geldwäsche und TerrorismusfinanzierungBOE · konsolidierte Fassung
Königliches Dekret 304/2014 vom 5. Mai zur Genehmigung der Durchführungsverordnung zum Gesetz 10/2010 vom 28. April über die Prävention von Geldwäsche und TerrorismusfinanzierungBOE · konsolidierte Fassung
Ministerialverordnung EHA/2444/2007 vom 31. Juli (Bericht des externen Prüfers zur Prävention von Geldwäsche)BOE · konsolidierte Fassung

Vorschriften und Links im Oktober 2026 geprüft.

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