Verdachtsmeldung an den SEPBLAC
Wenn eine Transaktion Verdacht erregt, verpflichtet das Gesetz 10/2010, das spanische Geldwäschegesetz, dazu, sie zu prüfen und bei Anhaltspunkten unverzüglich an den SEPBLAC zu melden – ohne den Kunden zu warnen. Wir helfen Ihnen, den Ablauf aus Erkennung, Sonderprüfung und Meldung (Formular F19) aufzusetzen, damit Ihr Unternehmen die Pflicht rechtssicher erfüllt.
Fragen zu einer Meldung?
Schildern Sie uns Ihren Fall, und wir beraten Sie zur Sonderprüfung und zur Meldung an den SEPBLAC.
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Was die Verdachtsmeldung ist
Es ist die Pflicht, aus eigener Initiative dem SEPBLAC – der spanischen Zentralstelle für Geldwäscheverdachtsmeldungen – jeden Sachverhalt und jede Transaktion zu melden, auch den bloßen Versuch, bei denen Anhaltspunkte oder Gewissheit für einen Zusammenhang mit Geldwäsche, ihren Vortaten oder Terrorismusfinanzierung bestehen. Sie ist das Herzstück der Meldepflichten jedes Verpflichteten.
Sie ist keine automatische Meldung: Der Meldung geht immer eine Sonderprüfung (examen especial) der Transaktion voraus. Schließt diese Analyse den Verdacht aus, ist keine Meldung nötig; bestätigt sie ihn, erfolgt die Meldung unverzüglich.
Für die Weiterleitung dieser Meldungen ist der Vertreter gegenüber dem SEPBLAC zuständig, eingebunden in das interne Kontrollsystem des Unternehmens.
Vom ersten Anhaltspunkt bis zur Meldung: so funktioniert es
Die Verdachtsmeldung ist kein isolierter Akt, sondern der Abschluss eines strukturierten Prozesses. Diese vier Phasen sollten im Geldwäsche-Handbuch klar festgelegt sein.
Erkennung
Eine komplexe, ungewöhnliche Transaktion oder eine ohne erkennbaren wirtschaftlichen Zweck löst die Warnmeldung aus.
Besondere Prüfung
Die Transaktion wird strukturiert analysiert (Art. 17), um den Verdacht zu bestätigen oder auszuschließen.
Entscheidung
Bestehen Anhaltspunkte oder Gewissheit, ist zu melden; wird der Verdacht ausgeschlossen, wird dies dokumentiert und abgelegt.
Meldung F19
Die Verdachtsmeldung wird unverzüglich an den SEPBLAC übermittelt (Formular F19).
Art. 17 Gesetz 10/2010 Die Sonderprüfung verpflichtet dazu, jede komplexe oder ungewöhnliche Transaktion oder jedes solche Verhaltensmuster sorgfältig zu analysieren, ebenso solche ohne erkennbaren wirtschaftlichen oder rechtmäßigen Zweck oder mit Anzeichen von Täuschung oder Betrug. Das Handbuch muss festlegen, wie diese Pflicht erfüllt wird: mit einer Liste risikobehafteter Transaktionen, deren regelmäßiger Überprüfung und geeigneten IT-Werkzeugen.
Art. 18 Gesetz 10/2010 Bestehen nach dieser Prüfung Anhaltspunkte oder Gewissheit, wird die Transaktion an den SEPBLAC gemeldet. Vorgesehen sind außerdem in bestimmten Fällen die Pflicht zur Unterlassung der Ausführung (Stillhaltepflicht) (Art. 19) und die monatliche systematische Meldung (Art. 20) für bestimmte Gruppen von Verpflichteten.
Was eine Transaktion „verdächtig“ macht
Das Gesetz enthält keine abschließende Liste: Es spricht von Transaktionen, die komplex oder ungewöhnlich sind oder keinen erkennbaren wirtschaftlichen oder rechtmäßigen Zweck haben oder Anzeichen von Täuschung oder Betrug aufweisen. Die folgenden Muster erhärten nach der Sonderprüfung häufig den Verdacht.
Keine wirtschaftliche Logik. Transaktionen ohne erkennbare berufliche, wirtschaftliche oder geschäftliche Begründung.
Fehlende Übereinstimmung. Beträge, die nicht zur Tätigkeit, zum Volumen oder zur Vorgeschichte des Kunden passen.
Stückelung. Aufgeteilte oder wiederholte Transaktionen, die offenbar Schwellenwerte oder Kontrollen umgehen sollen.
Intransparenz des Kunden. Widerstand dagegen, sich zu identifizieren, die Herkunft der Mittel zu belegen oder den wirtschaftlich Berechtigten offenzulegen.
Risikoverbindungen. Bezüge zu Hochrisikoländern oder unnötig komplexe Strukturen.
Täuschung oder Betrug. Anzeichen dafür, dass die Transaktion einen anderen als den angegebenen Zweck verschleiert.
Jedes Unternehmen muss diese Signale in eine eigene Liste risikobehafteter Transaktionen übertragen, die auf seine Branche, sein geografisches Tätigkeitsgebiet und sein Volumen zugeschnitten ist, und sie regelmäßig überprüfen.
Die goldene Regel: den Kunden nicht warnen
Sobald eine Transaktion geprüft oder gemeldet wird, greift ein striktes Verbot. Hier machen besonders viele Unternehmen schwerwiegende Fehler.
Offenlegungsverbot (Art. 24)
Weder dem Kunden noch Dritten darf mitgeteilt werden, dass eine Meldung an den SEPBLAC erstattet wurde oder erstattet wird oder dass eine Transaktion einer Sonderprüfung unterzogen wird. Eine solche Offenlegung (das sogenannte Tipping-off) kann die Ermittlungen vereiteln und einen Verstoß darstellen.
Art. 23 Gesetz 10/2010 Als Gegengewicht ist die in gutem Glauben erstattete Meldung geschützt: Sie verletzt keine Vertraulichkeitsbeschränkungen und begründet keine Haftung des Verpflichteten, seiner Führungskräfte oder Mitarbeiter.
Es sollte klar sein, welche Informationen unter das Offenlegungsverbot fallen: die per Verdachtsmeldung übermittelten (Art. 18), die systematische Meldung (Art. 20), die im Rahmen der Zusammenarbeit bereitgestellten (Art. 21) und diejenigen, die Gegenstand einer Sonderprüfung sind oder sein können.
Wobei wir Sie unterstützen
Wir begleiten Ihr Unternehmen, damit der Ablauf von Erkennung und Meldung wirklich funktioniert und einer Prüfung durch die Aufsicht standhält.
Erkennung und Sonderprüfung
Wir entwickeln die Liste risikobehafteter Transaktionen und das Verfahren der Sonderprüfung (Art. 17), zugeschnitten auf Ihre Tätigkeit.
Meldung an den SEPBLAC
Wir helfen Ihnen, die Verdachtsmeldung (Formular F19) mit dem richtigen Inhalt und den richtigen Unterlagen vorzubereiten und zu übermitteln.
Protokoll zum Offenlegungsverbot
Wir legen die Vertraulichkeitsvorkehrungen fest, um Tipping-off zu vermeiden, und schulen Ihr Team in ihrer Anwendung.
Müssen Sie eine Transaktion an den SEPBLAC melden?
Wir beraten Sie Schritt für Schritt zur Sonderprüfung, zur Verdachtsmeldung und zu den Vorkehrungen gegen eine Offenlegung.
Verdachtsmeldung: häufige Fragen
Was ist eine Verdachtsmeldung?
Es ist die Meldung, die der Verpflichtete aus eigener Initiative an den SEPBLAC richtet, wenn nach der Sonderprüfung Anhaltspunkte oder Gewissheit bestehen, dass eine Transaktion mit Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung zusammenhängt (Art. 18 des Gesetzes 10/2010). Sie umfasst auch den bloßen Versuch.
Muss ich jede ungewöhnliche Transaktion melden?
Nicht unmittelbar. Zuerst wird die Sonderprüfung durchgeführt (Art. 17). Wenn diese Analyse den Verdacht ausschließt, ist keine Meldung nötig; es genügt, die Prüfung zu dokumentieren. Gemeldet wird nur, wenn Anhaltspunkte oder Gewissheit bestehen.
Mit welchem Formular wird gemeldet?
Die Verdachtsmeldung erfolgt mit dem Formular F19 (Struktur F19-1) an den SEPBLAC, grundsätzlich in Papierform, und unverzüglich, sobald der Verdacht bestätigt ist.
Darf ich den Kunden informieren?
Nein. Art. 24 verbietet es, dem Kunden oder Dritten mitzuteilen, dass eine Meldung erstattet wurde oder erstattet wird oder dass eine Prüfung läuft. Das ist das sogenannte Offenlegungsverbot (Tipping-off).
Drohen mir Nachteile, wenn ich in gutem Glauben melde?
Nein. Art. 23 sieht einen Haftungsausschluss vor: Die in gutem Glauben erstattete Meldung verletzt keine Vertraulichkeitsbeschränkungen und begründet keine Haftung des Verpflichteten, seiner Führungskräfte oder Mitarbeiter.
Was ist der Unterschied zur systematischen Meldung?
Die Verdachtsmeldung (Art. 18) erfolgt, wenn nach der Prüfung ein Verdacht besteht. Die systematische Meldung (Art. 20) ist eine monatliche Meldung bestimmter Transaktionen, die bestimmte Gruppen von Verpflichteten an den SEPBLAC übermitteln müssen – unabhängig davon, ob ein Verdacht besteht.
Wer meldet innerhalb des Unternehmens?
Den Kanal zum SEPBLAC betreut der Vertreter gegenüber dem SEPBLAC, eingebunden in das interne Kontrollsystem (Handbuch, Verfahren und gegebenenfalls internes Kontrollorgan).
Und wenn die Transaktion gestoppt werden muss?
In bestimmten Fällen greift die Pflicht zur Unterlassung der Ausführung (Stillhaltepflicht) (Art. 19): Der Verpflichtete führt die Transaktion nicht aus, bevor er sie gemeldet hat. Im Handbuch sollte geregelt sein, wann und wie sie anzuwenden ist.
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