Geldwäschepflichten für Anwälte in Spanien und Berufsgeheimnis

Rechtsanwälte sind geldwäscherechtlich Verpflichtete, wenn sie an bestimmten Geschäften mitwirken. Wir helfen Ihnen zu klären, wann das spanische Geldwäschegesetz 10/2010 für Sie gilt, Ihr Handbuch und Ihre Sorgfaltspflichten aufzusetzen und mit der heiklen Grenze des Berufsgeheimnisses (Art. 22) umzugehen.

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Sagen Sie uns, welche Geschäfte Ihre Kanzlei betreut, und wir sagen Ihnen, welche Pflichten zur Geldwäscheprävention für Sie gelten.

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Berufsgeheimnis
Art. 22
Erfasste Geschäfte
Art. 2
Handbuch und interne Kontrolle
Art. 26
Maßgebliche Vorschrift
Gesetz 10/2010
Situationen

Wann betrifft Sie die Geldwäscheprävention?

Nicht alles, was ein Rechtsanwalt tut, unterliegt der Geldwäscheprävention. Das Gesetz nennt konkrete Geschäfte. Hier einige der häufigsten.

Immobilien

Kauf und Verkauf von Immobilien

„Die Mitwirkung am Kauf oder Verkauf von Immobilien im Namen des Mandanten löst die Pflichten zur Geldwäscheprävention aus.“

Gesellschaften

Gründung und Verwaltung von Gesellschaften

„Die Beschaffung von Einlagen für die Gründung, den Betrieb oder die Verwaltung von Gesellschaften gehört zu den erfassten Tätigkeiten.“

Gelder

Verwaltung von Geldern und Vermögenswerten

„Die Verwaltung von Geldern, Wertpapieren oder anderen Vermögenswerten des Mandanten oder die Eröffnung von Konten fällt in den Anwendungsbereich.“

Verteidigung

Rechtsberatung und Verteidigung

„Informationen, die bei der Beurteilung der Rechtslage des Mandanten oder bei seiner Verteidigung erlangt werden, bleiben außen vor (Art. 22).“

Was auf dem Spiel steht

Wer die Geldwäscheprävention ignoriert, muss mit Folgen rechnen

Verstöße gegen die Pflichten zur Geldwäscheprävention können ernste Sanktionen nach sich ziehen. Und das Berufsgeheimnis schützt zwar, befreit aber nicht von allem.

Gesetz 10/2010 Verpflichteter

Der Rechtsanwalt ist Verpflichteter, wenn er an den in Art. 2 abschließend aufgezählten Geschäften mitwirkt.

Art. 50 ff. Sanktionsregime

Verstöße werden als leicht, schwer und sehr schwer eingestuft, mit Sanktionen in erheblicher Höhe.

Kein Handbuch und keine interne Kontrolle: Fehlende Verfahren (Art. 26) gehören zu den häufigsten Mängeln in Kanzleien.

Unvollständige Sorgfaltspflichten: Wer den wirtschaftlich Berechtigten nicht identifiziert oder das Risiko nicht dokumentiert, hat eine lückenhafte Akte.

Art. 24 Verbot der Informationsweitergabe

Der Mandant darf nicht darauf hingewiesen werden, dass ein Geschäft gemeldet wurde oder gerade geprüft wird.

Falsch verstandenes Geheimnis: Art. 22 schützt die Verteidigung und die Rechtsberatung, nicht jede Dienstleistung, die unter das Gesetz fällt.

Erfüllt Ihre Kanzlei die Pflichten zur Geldwäscheprävention?

Wir analysieren Ihre Geschäfte, erstellen Ihr Handbuch und Ihre Verfahren zu den Sorgfaltspflichten und beraten Sie zur Grenze des Berufsgeheimnisses.

Ich will es richtig machen
Häufige Fragen

Geldwäscheprävention für Anwälte: häufige Fragen

Sind Rechtsanwälte geldwäscherechtlich Verpflichtete?

Ja, aber nicht immer. Der Rechtsanwalt ist nach dem Gesetz 10/2010 Verpflichteter, wenn er an bestimmten, abschließend aufgezählten Geschäften mitwirkt: unter anderem Kauf und Verkauf von Immobilien oder Unternehmen, Verwaltung von Geldern oder Vermögenswerten, Eröffnung von Konten oder Gründung und Verwaltung von Gesellschaften.

Was sagt Art. 22 zum Berufsgeheimnis?

Art. 22 (Nichtanwendbarkeit) bestimmt, dass Rechtsanwälte bestimmten Pflichten nicht unterliegen, soweit es um Informationen geht, die sie bei der Beurteilung der Rechtslage des Mandanten oder bei seiner Verteidigung in einem Verfahren erhalten. Die Pflicht zur Wahrung des Berufsgeheimnisses bleibt bestehen.

Befreit mich das Berufsgeheimnis also von allem?

Nein. Das Geheimnis schützt das Vertrauensverhältnis und das Recht auf Verteidigung, gilt aber nicht absolut. Bei Geschäften, die unter das Gesetz fallen (und nicht durch Art. 22 geschützt sind), gelten die Sorgfaltspflichten, die interne Kontrolle und, bei Verdachtsmomenten, die Meldepflicht.

Welche Pflichten habe ich konkret?

Die wichtigsten: Sorgfaltspflichten (Identifizierung des Mandanten und des wirtschaftlich Berechtigten), Handbuch und interne Kontrolle (Art. 26), Aufbewahrung von Unterlagen (Art. 25), Verdachtsmeldung und Verbot der Informationsweitergabe an den Mandanten (Art. 24).

Brauche ich in meiner Kanzlei ein Geldwäsche-Handbuch?

Ja. Das Handbuch und die Verfahren der internen Kontrolle gehören zu den zentralen Pflichten. Inhalt und Anforderungen richten sich nach der Größe der Kanzlei und der Art der Geschäfte, aber das System zu dokumentieren ist unerlässlich.

Wer überwacht die Einhaltung?

Der SEPBLAC (die spanische Geldwäsche-Meldestelle und Aufsichtsbehörde) ist die zuständige Aufsicht für die Geldwäscheprävention. Verdachtsmeldungen gehen an ihn, und er kann Auskünfte verlangen oder das System der Kanzlei prüfen.

Was passiert, wenn ich in gutem Glauben melde?

Eine Meldung in gutem Glauben an die Behörden verstößt nicht gegen Offenlegungsbeschränkungen und begründet keine Haftung für den Verpflichteten (gesetzliche Haftungsfreistellung).

Gilt das auch für kleine Kanzleien?

Ja. Ob jemand Verpflichteter ist, hängt von den Geschäften ab, nicht von der Größe. Eine kleine Kanzlei, die an erfassten Geschäften mitwirkt, muss die Pflichten erfüllen, auch wenn die Maßnahmen verhältnismäßig an ihre Struktur angepasst werden.

Praxisleitfaden

So bauen Sie die Geldwäscheprävention Ihrer Kanzlei Schritt für Schritt auf

Geldwäscheprävention als Rechtsanwalt ist keine Bürokratie um ihrer selbst willen: Es geht darum zu wissen, welche Geschäfte Sie verpflichten, ein verhältnismäßiges System aufzubauen und klar zu sehen, wo die Pflicht endet und das Berufsgeheimnis beginnt.

Der Ausgangspunkt

Klären Sie, was Sie verpflichtet

Nicht alles, was die Kanzlei tut, ist erfasst. Zuerst gilt es festzustellen, welche Geschäfte das Gesetz 10/2010 auslösen und welche durch das Berufsgeheimnis geschützt sind.

Das System

Bauen Sie ein verhältnismäßiges System auf

Handbuch, Sorgfaltspflichten und interne Kontrolle, zugeschnitten auf die Größe der Kanzlei und das Risiko Ihrer Mandanten. Weder zu viel noch zu wenig.

Der Nachweis

Dokumentieren und aufbewahren

Identifizierung, Risikoanalyse, Entscheidungen und Meldungen müssen dokumentiert und aufbewahrt werden, um die Sorgfalt gegenüber dem SEPBLAC nachzuweisen.

Geldwäscheprävention in der Kanzlei in 10 Schritten

  1. Erfassen Sie die Geschäfte der Kanzlei und ermitteln Sie, welche das Gesetz 10/2010 auslösen.
  2. Grenzen Sie ab, welche Informationen durch das Berufsgeheimnis geschützt sind (Art. 22).
  3. Führen Sie eine Risikoanalyse Ihres Mandanten- und Leistungsportfolios durch.
  4. Erstellen Sie das Geldwäsche-Handbuch und die Verfahren der internen Kontrolle (Art. 26).
  5. Legen Sie die Sorgfaltspflichten fest: Identifizierung des Mandanten und des wirtschaftlich Berechtigten.
  6. Bestimmen Sie, wann je nach Risiko verstärkte Maßnahmen gelten.
  7. Gestalten Sie das Verfahren zur Erkennung und Analyse verdächtiger Geschäfte.
  8. Regeln Sie die Meldung an den SEPBLAC und das Verbot der Informationsweitergabe an den Mandanten.
  9. Organisieren Sie die Aufbewahrung der Unterlagen während der gesetzlichen Frist.
  10. Schulen Sie das Team und planen Sie eine regelmäßige Überprüfung oder ein Audit.

Möchten Sie Ihr bestehendes System überprüfen? Sehen Sie sich das AML/CFT-Audit oder den allgemeinen Rahmen der Geldwäscheprävention an.

Geldwäscheprävention in der Kanzlei, ganz praktisch

Vom Mandat zur Akte: so setzen Sie es um

Geldwäscheprävention in einer Kanzlei ist eine praktische Aufgabe: Bei jedem Mandat ist zu prüfen, ob es erfasst ist, sauber zu identifizieren, das Risiko zu bewerten und alles zu dokumentieren. Diese Übersicht ordnet den Ablauf.

Prüfung, ob das Mandat der Geldwäscheprävention unterliegt1) Erfasst?

Das Mandat bewerten

Bei jedem neuen Mandat prüfen wir, ob es unter die Geschäfte des Art. 2 fällt oder durch das Berufsgeheimnis nach Art. 22 geschützt ist.

  • Erfasstes Geschäft
  • Berufsgeheimnis
  • Klare Grenze
Identifizierung des Mandanten und des wirtschaftlich Berechtigten2) Sorgfalt

Identifizieren und bewerten

Wir identifizieren den Mandanten und den wirtschaftlich Berechtigten, bewerten das Risiko der Akte und entscheiden, ob allgemeine oder verstärkte Maßnahmen gelten.

  • Mandant
  • Wirtschaftlich Berechtigter
  • Risiko
Erkennung und Analyse verdächtiger Geschäfte3) Verdacht

Verdachtsmomente erkennen

Wir analysieren die Warnsignale und entscheiden, ob gegebenenfalls eine Meldung an den SEPBLAC erfolgt, ohne dem Mandanten etwas mitzuteilen.

  • Warnsignale
  • Analyse
  • Keine Informationsweitergabe
Dokumentation und Aufbewahrung der Akte4) Dokumentieren

Dokumentieren und aufbewahren

Wir halten Identifizierung, Risikoanalyse und Entscheidungen fest und bewahren die Akte während der gesetzlichen Frist auf.

Tipp: Das Berufsgeheimnis schützt die Verteidigung und die Rechtsberatung; es ist kein Joker, um die Geldwäscheprävention bei einem erfassten Geschäft nicht anzuwenden. Beides sauber zu unterscheiden ist der Schlüssel.
Entscheidungsübersicht nach Art der TätigkeitSchnelle Entscheidung

Erfasst oder nicht erfasst?

Geschäft nach Art. 2

Kauf und Verkauf, Gesellschaften, Gelder: Geldwäscheprävention gilt.

Verteidigung / Rechtslage

Durch Art. 22 geschützte Information: nicht erfasst.

Zweifelsfall

Prüfen Sie Fall für Fall und dokumentieren Sie das angewandte Kriterium.

Playbook Geldwäsche für Anwälte

Erfasst oder nicht – Tätigkeit für Tätigkeit

Tätigkeit
Geldwäscheprävention anwendbar?
Empfehlung

Kauf und Verkauf von Immobilien

Ja: in Art. 2 abschließend aufgezähltes Geschäft.

Vollständige Sorgfaltspflichten und Akte.

Gesellschaften gründen oder verwalten

Ja: Beschaffung von Einlagen und Verwaltung von Gesellschaften.

Wirtschaftlich Berechtigten identifizieren und Unterlagen aufbewahren.

Verwaltung von Geldern oder Konten

Ja: Verwaltung von Geldern, Wertpapieren, Vermögenswerten oder Konten.

Risikoanalyse und laufende Überwachung.

Verteidigung in einem Verfahren

Nein: geschützt durch Art. 22 und das Berufsgeheimnis.

Geheimnis wahren; Kriterium dokumentieren.

Beurteilung der Rechtslage

Nein: Informationen, die zur Beratung des Mandanten erlangt wurden.

Nicht erfasst, es sei denn, die Beratung wird zur Geldwäsche missbraucht.

Fehler, die Ihre Kanzlei angreifbar machen

Sie zu vermeiden, unterscheidet echte Compliance von bloß formaler.

  • Zu glauben, dass keine anwaltliche Leistung der Geldwäscheprävention unterliegt.
  • Das Berufsgeheimnis als Ausrede nutzen, um bei erfassten Geschäften die Pflichten nicht zu erfüllen.
  • Kein Handbuch und keine Verfahren der internen Kontrolle haben.
  • Den wirtschaftlich Berechtigten nicht identifizieren und die Risikoanalyse nicht dokumentieren.
  • Den Mandanten darauf hinweisen, dass ein Geschäft geprüft oder gemeldet wird.
Praxisglossar

Schlüsselbegriffe der Geldwäscheprävention für Anwälte

Wenn Ihre Kanzlei Verpflichteter ist, tauchen diese Begriffe im Handbuch, in den Akten und im Umgang mit dem SEPBLAC auf. Wer sie versteht, erfüllt die Pflichten ohne böse Überraschungen.

VerpflichteterArt. 2

Wer die Pflichten erfüllen muss

Natürliche oder juristische Person, die nach dem Gesetz 10/2010 verpflichtet ist, wenn sie an den abschließend aufgezählten Geschäften mitwirkt.

Hängt vom Geschäft ab.
Art. 22Nichtanwendbarkeit

Berufsgeheimnis

Nimmt Informationen, die bei der Beurteilung der Rechtslage oder bei der Verteidigung des Mandanten erlangt werden, von bestimmten Pflichten aus.

Kein allgemeiner Joker.
SorgfaltspflichtenKYC

Den Mandanten kennen

Förmliche Identifizierung des Mandanten und des wirtschaftlich Berechtigten sowie Bewertung des Zwecks der Geschäftsbeziehung.

Grundlage der Akte.
Wirtschaftlich BerechtigterArt. 4

Wer dahintersteht

Natürliche Person, die letztlich den Mandanten oder das Geschäft kontrolliert oder davon profitiert.

Er muss identifiziert werden.
Interne KontrolleArt. 26

Handbuch und Verfahren

Gesamtheit der Richtlinien, des Handbuchs und der Verfahren, die die Kanzlei zur Verhinderung von Geldwäsche haben muss.

Verhältnismäßig zur Kanzlei.
SEPBLACAufsichtsbehörde

Behörde für Geldwäscheprävention

Stelle, die Verdachtsmeldungen entgegennimmt und die Einhaltung überwacht.

Empfänger der Meldung.
VerdachtsmeldungMeldung

Verdächtiges Geschäft

Pflicht, dem SEPBLAC Geschäfte mit Anhaltspunkten für Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung zu melden.

Nach der internen Analyse.
Art. 24Verbot

Keine Informationsweitergabe

Verbot, den Mandanten oder Dritte darauf hinzuweisen, dass ein Geschäft geprüft oder gemeldet wird.

Das sogenannte „Tipping-off“.
Königliches Dekret 304/2014Verordnung

Ausführungsverordnung

Verordnung, die das Gesetz 10/2010 ausführt und viele der geltenden Pflichten konkretisiert.

Ergänzt das Gesetz.
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Sagen Sie uns, welche Geschäfte Ihre Kanzlei betreut, und wir sagen Ihnen, welche Pflichten zur Geldwäscheprävention für Sie gelten und wie Sie ein verhältnismäßiges System aufbauen.

Geldwäscheprävention (AML) für Rechtsanwälte in Spanien: Pflichten und Berufsgeheimnis

Rechtsanwälte sind Verpflichtete im Bereich der Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, wenn sie an bestimmten Geschäften mitwirken – nach dem Gesetz 10/2010 und seiner Ausführungsverordnung, dem Königlichen Dekret 304/2014. Nicht der Berufsstand entscheidet über die Verpflichtung, sondern das konkrete Geschäft, an dem man mitwirkt.

Wann ein Rechtsanwalt Verpflichteter ist

Das Gesetz zählt Geschäfte abschließend auf, etwa den Kauf und Verkauf von Immobilien oder Unternehmen, die Verwaltung von Geldern, Wertpapieren oder anderen Vermögenswerten, die Eröffnung oder Verwaltung von Konten oder die Beschaffung von Einlagen für die Gründung, den Betrieb oder die Verwaltung von Gesellschaften. Wirkt der Rechtsanwalt daran im Namen des Mandanten mit, entstehen die Pflichten zur Geldwäscheprävention.

Die Grenze des Berufsgeheimnisses (Art. 22)

Artikel 22 des Gesetzes 10/2010 enthält eine Regel der Nichtanwendbarkeit: Rechtsanwälte unterliegen bestimmten Pflichten nicht, soweit es um Informationen geht, die sie bei der Beurteilung der Rechtslage des Mandanten oder bei seiner Verteidigung in einem Verfahren (einschließlich der Beratung über die Einleitung oder Vermeidung eines Verfahrens) erhalten oder erlangen, und zwar vor, während oder nach dem Verfahren. Die Pflicht zur Wahrung des Berufsgeheimnisses bleibt bestehen. Allerdings schützt dieses Geheimnis das Vertrauensverhältnis und das Recht auf Verteidigung: Es ist weder ein absolutes Recht noch ein Freibrief, die Geldwäscheprävention bei einem tatsächlich erfassten Geschäft nicht mehr anzuwenden.

Welche Pflichten gelten

Bei erfassten Geschäften muss die Kanzlei die Sorgfaltspflichten erfüllen (Identifizierung des Mandanten und des wirtschaftlich Berechtigten), ein Handbuch und interne Kontrollmaßnahmen einrichten (Art. 26), die Unterlagen aufbewahren (Art. 25), Verdachtsmeldungen an den SEPBLAC erstatten und das Verbot der Informationsweitergabe an den Mandanten beachten (Art. 24). Meldungen in gutem Glauben sind durch eine Haftungsfreistellung abgedeckt.

Aufsicht und Folgen

Zuständige Aufsicht für die Geldwäscheprävention ist der SEPBLAC. Verstöße können zu einem Sanktionsregime führen, das zwischen leichten, schweren und sehr schweren Verstößen unterscheidet. Ein verhältnismäßiges und gut dokumentiertes System zur Geldwäscheprävention ist die beste Verteidigung der Kanzlei bei einer möglichen Prüfung.

Gesetz 10/2010 Königliches Dekret 304/2014 Art. 2 Verpflichtete Art. 22 Berufsgeheimnis Sorgfaltspflichten Wirtschaftlich Berechtigter SEPBLAC Interne Kontrolle

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Maßgebliche Vorschriften, mit Link zum amtlichen Text:

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