Risques et manuel
Analyse des risques et manuel
« Il vérifie que l’analyse des risques est à jour et que le manuel de prévention, qui doit être à sa disposition, reflète les mesures de contrôle interne réellement appliquées. »
Inspection du SEPBLAC en Espagne : déroulement, contrôles et préparation
Nous vous aidons à anticiper et à répondre à une inspection du SEPBLAC : traitement des demandes d’informations, revue du manuel et du contrôle interne, gestion du dossier et prévention du régime de sanctions de la loi 10/2010, avec une documentation prête et la bonne stratégie.
Consultation gratuite
Nous vous répondons en moins de 24 h
- Amende minimale pour infraction très grave
- 150 000 €
- Amende pour infraction légère
- Jusqu’à 60 000 €
- Supervision et inspection
- Art. 47
- Texte de référence
- Loi 10/2010
Services
Comment nous vous accompagnons lors d’une inspection du SEPBLAC
Six volets pour préparer, affronter et clore une inspection du SEPBLAC, de la revue préventive du dispositif à la réponse aux demandes et à la gestion du régime de sanctions.
Préparation
Préparation et simulation d’inspection
Nous passons en revue votre dispositif de prévention comme le ferait le SEPBLAC et repérons les lacunes avant le superviseur : analyse des risques, manuel, dossiers et déclarations.
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SimulationExamen externeLacunesLoi 10/2010
Demandes d’informations
Réponse aux demandes du SEPBLAC
Nous vous aidons à répondre aux demandes d’informations du SEPBLAC dans les délais et dans la forme requise, en préparant la documentation exigée et la réponse la plus solide possible.
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DemandeDélaiDocumentation
Manuel
Revue du manuel et du contrôle interne
Nous mettons à jour le manuel de prévention et les mesures de contrôle interne afin qu’ils soient à la disposition du SEPBLAC et résistent à son examen.
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Manuel LCB-FTContrôle interne
Gouvernance
Représentant et organe de contrôle interne
Nous renforçons la fonction de représentant auprès du SEPBLAC et l’organe de contrôle interne, essentiels pour le dialogue avec le superviseur pendant l’inspection.
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ReprésentantOCI
Sanctions
Régime de sanctions et défense
Nous analysons la portée des infractions possibles et construisons la défense face à une procédure de sanction, avec sa graduation et les circonstances atténuantes.
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InfractionsDéfense
Mise en conformité
Mise en conformité et mesures correctives
Nous mettons en œuvre les mesures correctives exigées par le SEPBLAC après l’inspection et remettons votre dispositif de prévention à jour.
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CorrectivesPlan d’action
Ce qui est contrôlé
Ce sur quoi le SEPBLAC se concentre
Le superviseur ne regarde pas seulement les documents : il vérifie que le dispositif de prévention fonctionne réellement, de l’analyse des risques et du manuel jusqu’à la déclaration des opérations et à la formation.
Vigilance
Mesures de vigilance et KYC
« Il contrôle les dossiers clients : identification, bénéficiaire effectif et application de mesures de vigilance standard et renforcées selon le risque. »
Déclarations
Déclaration d’opérations
« Il vérifie les déclarations par indice et les déclarations systématiques : s’il y a eu un examen spécial des opérations et si elles ont été déclarées au SEPBLAC lorsque c’était nécessaire. »
Gouvernance
OCI, représentant et formation
« Il examine l’organe de contrôle interne, le représentant auprès du SEPBLAC, le plan de formation et l’examen externe annuel. »
Pourquoi c’est important
Pourquoi une inspection du SEPBLAC est-elle critique ?
Une inspection peut déboucher sur des recommandations, sur des demandes de mesures correctives ou sur une procédure de sanction. L’obstruction à l’action inspectrice et les manquements graves peuvent entraîner des amendes très élevées.
L’erreur la plus fréquente : disposer d’un manuel impeccable qui n’est pas appliqué. Le SEPBLAC confronte les documents à la pratique réelle, et c’est l’écart entre les deux qui est sanctionné.
Coopérer n’est pas facultatif : il faut fournir la documentation demandée. La résistance ou l’obstruction à l’action inspectrice, en présence d’une demande, constitue une infraction très grave.
Les sanctions atteignent les dirigeants : outre l’entité, la responsabilité peut s’étendre aux administrateurs et aux dirigeants, avec amendes et interdiction d’exercer.
Art. 56 loi 10/2010
Jusqu’à 10 M€
Pour les infractions très graves, l’amende peut atteindre le plus élevé de plusieurs plafonds, jusqu’à 10 millions d’euros.
Blâme
Publication
Les sanctions peuvent comprendre un blâme public, avec un impact sur la réputation de l’entité.
Entités agréées
Retrait
Pour les entités soumises à agrément pour exercer, la sanction peut aller jusqu’au retrait de l’agrément.
Vous avez reçu une demande du SEPBLAC ?
Que vous souhaitiez vous préparer à titre préventif ou que vous ayez déjà une demande sur la table, il convient de revoir le dispositif, d’ordonner la documentation et de construire la réponse avec réflexion avant que la procédure n’avance.
Questions fréquentes
Inspection du SEPBLAC : questions fréquentes
Qu’est-ce que le SEPBLAC et quelle est sa fonction d’inspection ?
Le SEPBLAC (Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias) est la cellule de renseignement financier de l’Espagne et le superviseur en matière de LCB-FT. Conformément à l’article 47 de la loi 10/2010, il supervise et inspecte le respect des obligations des entités assujetties.
Comment se déroule une inspection du SEPBLAC ?
Elle peut se dérouler à distance, par des demandes de documents et d’informations, ou comporter des actions sur place. Le SEPBLAC analyse le dispositif de prévention, formule des recommandations et peut proposer des demandes de mesures correctives.
Quels documents peut-il demander ?
Tous ceux qui sont utiles pour évaluer la conformité, par exemple :
- Manuel de prévention et analyse des risques.
- Dossiers de vigilance et de bénéficiaire effectif.
- Déclarations par indice et déclarations systématiques.
- Plan de formation et examen externe.
Suis-je obligé de coopérer ?
Oui. Les entités assujetties doivent fournir les documents et informations que le SEPBLAC leur demande. La résistance ou l’obstruction à l’action inspectrice, en présence d’une demande expresse et écrite, constitue une infraction très grave.
Que se passe-t-il après l’inspection ?
Selon le résultat, le SEPBLAC peut émettre des recommandations, proposer au Comité permanent des demandes de mesures correctives ou, en cas de manquements importants, ouvrir une procédure de sanction.
Quelles infractions existe-t-il ?
La loi 10/2010 classe les infractions en légères, graves et très graves (articles 50 à 53), selon l’obligation violée et sa gravité.
Quelles sanctions peuvent être imposées ?
Amendes (qui, pour les infractions très graves, peuvent atteindre le plus élevé de plusieurs plafonds, jusqu’à 10 millions d’euros), blâme privé ou public et, pour les entités agréées, le possible retrait de l’agrément, outre la responsabilité des administrateurs et des dirigeants.
Comment se préparer à une inspection ?
En maintenant le dispositif vivant : analyse des risques à jour, manuel réellement appliqué, dossiers en ordre, déclarations à jour, formation attestée et examen externe. Une simulation d’inspection permet de repérer les lacunes à temps.
Autres questions fréquentes
SEPBLAC : manuel, préavis, sanctions et prescription
Faut-il envoyer le manuel LCB-FT au SEPBLAC ?
Non, en règle générale. Le manuel de prévention n’est pas transmis, mais il doit être tenu à jour et à la disposition du SEPBLAC pour l’exercice de sa fonction de supervision et d’inspection.
Le SEPBLAC prévient-il avant d’inspecter ?
En général, l’inspection commence par une demande d’informations qui précise la documentation à fournir et le délai. Il convient d’avoir son dispositif prêt à tout moment, car le premier contact fait déjà partie de l’action de supervision.
Qui impose les sanctions ?
Le SEPBLAC instruit, et la Commission de prévention du blanchiment de capitaux et des infractions monétaires traite le dossier et formule la proposition ; la sanction est imposée par les organes compétents du ministère ou, dans les cas les plus graves, par le Conseil des ministres, selon la gravité de l’infraction.
Les administrateurs et les dirigeants sont-ils responsables ?
Oui. La loi 10/2010 prévoit la responsabilité des administrateurs et des dirigeants (article 54), qui peuvent être sanctionnés en plus de l’entité, par des amendes et même une interdiction d’exercer dans les cas les plus graves.
Quand les infractions se prescrivent-elles ?
La loi 10/2010 régit la prescription des infractions et des sanctions (article 60), avec des délais différents selon leur gravité. Le calcul et l’interruption des délais sont des aspects clés de la défense face à une procédure.
Le blâme public est-il toujours publié ?
Pas nécessairement. La publication du blâme public peut être différée ou aménagée lorsqu’elle risque de nuire à une enquête en cours ou de mettre en danger la stabilité des marchés financiers.
Infractions et sanctions
Régime de sanctions de la loi 10/2010 : comparatif
Le résultat d’une inspection dépend de la gravité du manquement. Nous vous aidons à en évaluer la portée et à définir la meilleure stratégie dans chaque scénario.
Ce qui détermine la portée (et le coût) du dossier
L’effort dépend du moment où vous agissez : se préparer à titre préventif n’est pas la même chose que répondre à une demande ou se défendre dans une procédure de sanction.
- Moment
- Préparation préventive, réponse à une demande ou défense dans une procédure de sanction.
- Gravité
- Type d’infraction potentielle : légère, grave ou très grave.
- Dispositif
- État du manuel, des dossiers et des déclarations.
- Mise en conformité
- Mesures correctives à mettre en œuvre après l’inspection.
Comment nous traitons le dossier
Nous partons d’un diagnostic réaliste du dispositif, ordonnons la documentation et construisons la réponse ou la défense avec la stratégie la plus solide à chaque phase.
- Diagnostic du dispositif et de la documentation disponible.
- Réponse à la demande ou stratégie de défense.
- Mise en œuvre des mesures correctives et suivi.
| Infraction | Légère | Grave | Très grave |
|---|---|---|---|
| Ce que cela couvre | Manquements de moindre importance | Manquements à des obligations importantes | Obstruction, défaut de déclaration intentionnel, etc. |
| Amende (à titre indicatif) | Jusqu’à 60 000 € | À partir de 60 001 € (avec des plafonds supérieurs) | De 150 000 € à 10 M€ |
| Autres sanctions | Blâme privé | Blâme privé ou public | Blâme public ; retrait possible de l’agrément |
| Atteint les dirigeants | Exceptionnel | Oui | Oui (y compris interdiction d’exercer) |
| Base légale | Art. 53 et 58 | Art. 52 et 57 | Art. 51 et 56 |
Tableau indicatif. Les montants et plafonds exacts résultent des articles 56 à 59 de la loi 10/2010 et de leur graduation ; la qualification de chaque comportement doit être analysée au cas par cas.
Guide opérationnel
Comment affronter une inspection du SEPBLAC : guide pratique
Une inspection ne se gagne pas en improvisant : elle se gagne avec un dispositif vivant, une documentation en ordre et une réponse mesurée à chaque demande. La préparation préalable fait la différence entre une recommandation et une procédure de sanction.
Gardez le dispositif vivant
Le SEPBLAC confronte les documents à la pratique réelle. Une analyse des risques à jour, un manuel appliqué, des dossiers en ordre et des déclarations à jour sont la meilleure défense avant l’arrivée de la demande.
Répondez avec réflexion
Chaque demande reçoit une réponse dans les délais, avec exactement la documentation demandée et sans improviser. Coopérer est obligatoire ; l’obstruction aggrave la situation.
Corrigez et documentez
En cas de recommandations ou de demandes de mesures correctives, elles sont mises en œuvre et consignées. Une mise en conformité diligente joue en votre faveur dans toute procédure.
Checklist face à une inspection du SEPBLAC en 10 étapes
- Analyse des risques : vérifier qu’elle est à jour et documentée.
- Manuel : vérifier qu’il reflète les mesures de contrôle interne réelles et qu’il est à la disposition du SEPBLAC.
- Dossiers : mettre en ordre la vigilance, le bénéficiaire effectif et les mesures renforcées.
- Déclarations : revoir l’examen spécial et les déclarations par indice et systématiques.
- Gouvernance : représentant auprès du SEPBLAC et organe de contrôle interne opérationnels.
- Formation : justifier le plan annuel et la participation des employés.
- Examen externe : disposer du rapport d’examen externe annuel.
- Demande : identifier le délai et la documentation exacte demandée.
- Réponse : répondre dans les délais et la forme requise, avec la documentation précise.
- Mise en conformité : mettre en œuvre les mesures correctives et les consigner.
Si vous souhaitez vous préparer à une inspection ou si vous avez déjà reçu une demande, consultez notre domaine de lutte contre le blanchiment (LCB-FT) ou l’examen externe / audit LCB-FT.
L’inspection du SEPBLAC en mode opérationnel
De la demande à la mise en conformité
Une inspection du SEPBLAC ne s’affronte pas à l’aveugle : il faut se préparer, répondre aux demandes, se défendre si une procédure de sanction survient et corriger ce qui a été relevé. Voici le panneau visuel de sa mise en œuvre.
1) PréparerPréparer : le dispositif vivant
Le point de départ n’est pas l’inspection, mais un dispositif qui fonctionne et qui est documenté pour résister à l’examen.
- Analyse des risques et manuel
- Dossiers et déclarations
- Formation et examen externe
2) RépondreRépondre : la demande
Chaque demande reçoit une réponse dans les délais et la forme requise, avec exactement la documentation demandée et une réponse solide.
- Délai et périmètre
- Documentation précise
- Dialogue ordonné
3) DéfendreDéfendre : la procédure de sanction
Si une procédure est ouverte, la défense s’organise : portée de l’infraction, graduation, circonstances atténuantes et prescription.
- Qualification du comportement
- Graduation et circonstances atténuantes
- Observations et recours
4) CorrigerCorriger : mesures correctives
Les recommandations et demandes du SEPBLAC se traduisent en mesures correctives concrètes, mises en œuvre et documentées. Une mise en conformité diligente joue en faveur de l’entité.
Astuce : documenter la mise en conformité avec des dates et des responsables démontre une volonté de conformité face au superviseur.
Décision rapideCarte pratique : à quelle phase en êtes-vous ?
Pas encore de demande
Revue préventive et simulation d’inspection pour repérer les lacunes.
Vous avez reçu une demande
Réponse dans les délais avec exactement la documentation demandée.
Une procédure de sanction est ouverte
Stratégie de défense : observations, graduation et mise en conformité.
Playbook inspection SEPBLAC
L’inspection, phase par phase
Préparation
Revue préventive du dispositif de prévention et détection des lacunes avant toute demande.
Rapport de diagnostic et plan d’amélioration.
Demande d’informations
Le SEPBLAC demande des documents et des informations, en précisant ce qui doit être fourni et dans quel délai.
Accusé de réception de la demande et dossier de réponse.
Analyse du superviseur
Le SEPBLAC évalue le dispositif et peut formuler des recommandations ou proposer des demandes de mesures correctives.
Recommandations et, le cas échéant, demandes.
Régime de sanctions
En cas de manquements importants, ouverture possible d’une procédure de sanction et déroulement de celle-ci.
Observations, preuves et défense.
Mise en conformité
Mise en œuvre des mesures correctives exigées et renforcement du dispositif de prévention.
Registre de mise en conformité avec dates et responsables.
Erreurs fréquentes face au SEPBLAC
Repérez-les avant qu’elles n’aggravent la procédure.
- Avoir un manuel impeccable qui n’est pas appliqué dans la pratique réelle.
- Répondre aux demandes hors délai ou de manière incomplète.
- Résister à l’action inspectrice ou y faire obstruction, ce qui constitue une infraction très grave.
- Ne pas documenter l’examen spécial des opérations ni les déclarations au SEPBLAC.
- Ignorer les recommandations et ne pas mettre en œuvre les mesures correctives.
Dictionnaire opérationnel
Notions clés de l’inspection du SEPBLAC
Si vous faites face à une inspection du SEPBLAC, ces termes apparaissent dans les demandes et dans le dossier. Les comprendre permet de répondre avec discernement et de maîtriser le risque de sanction.
SEPBLACBase
Service exécutif
Cellule de renseignement financier de l’Espagne et superviseur en matière de LCB-FT, qui supervise et inspecte le respect de la loi 10/2010.
Art. 47 de la loi 10/2010.
CPBCIMOrgane
Commission de prévention
Commission de prévention du blanchiment de capitaux et des infractions monétaires, organe dont dépendent le SEPBLAC et l’activité de sanction.
Chapitre VII de la loi 10/2010.
DemandeProcédure
Demande d’informations
Requête du SEPBLAC portant sur des documents et des informations, qui précise ce qui doit être fourni et dans quel délai. Y répondre est obligatoire.
Obligation de coopération (art. 21).
ManuelContrôle
Manuel de prévention
Document décrivant les mesures de contrôle interne ; il n’est pas transmis, mais doit être à la disposition du SEPBLAC pour sa supervision et son inspection.
À la disposition permanente du superviseur.
DéclarationInformation
Déclaration d’opérations suspectes
Déclaration au SEPBLAC des opérations présentant des indices de blanchiment ou de financement du terrorisme, en plus des déclarations systématiques.
Art. 18 et 20 de la loi 10/2010.
Examen externeRevue
Rapport de l’expert externe
Revue annuelle indépendante des mesures de contrôle interne, que le SEPBLAC examine habituellement lors de l’inspection.
Obligation de contrôle interne.
InfractionSanction
Catégories d’infractions
La loi 10/2010 classe les infractions en légères, graves et très graves, avec des sanctions différenciées.
Art. 50 à 53 et 56 à 58.
Mesures correctivesMise en conformité
Demande de mise en conformité
Mesures que le SEPBLAC ou le Comité permanent peuvent exiger pour corriger les déficiences relevées lors de l’inspection.
Leur non-respect peut être sanctionné.
BlâmeSanction
Blâme public
Sanction pouvant accompagner l’amende, avec un impact sur la réputation ; sa publication peut être différée dans certains cas.
Prévu par le régime de sanctions.
Contact
Réserver un appel
Parlez-nous de votre situation avec le SEPBLAC et nous vous aidons à vous préparer, à répondre aux demandes et à maîtriser le risque de sanction avec la documentation adéquate.
Cadre juridique de l’inspection du SEPBLAC : loi 10/2010 et régime de sanctions
Le SEPBLAC supervise et inspecte le respect des obligations des entités assujetties conformément à l’article 47 de la loi 10/2010 du 28 avril relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme, développée par le décret royal 304/2014. En tant qu’organe d’appui de la Commission de prévention du blanchiment de capitaux et des infractions monétaires, il émet également des recommandations et propose des demandes de mesures.
Coopération et documentation
Les entités assujetties doivent fournir les documents et informations que la Commission ou ses organes d’appui, dont le SEPBLAC, leur demandent, la demande précisant la documentation à fournir. Le manuel de prévention n’est pas transmis, mais il doit être tenu à jour et à la disposition du SEPBLAC pour sa fonction de supervision et d’inspection.
Régime de sanctions
Le chapitre VIII de la loi 10/2010 (articles 50 à 60) régit les infractions — légères, graves et très graves — et leurs sanctions. Pour les infractions très graves, l’amende est d’au moins 150 000 € et son plafond est égal au plus élevé de plusieurs montants (10 % du chiffre d’affaires annuel total, le double du contenu économique de l’opération, le quintuple des bénéfices tirés de l’infraction ou 10 000 000 €, après la réforme du décret-loi royal 11/2018) ; elle peut s’accompagner d’un blâme public et, pour les entités agréées, d’un retrait de l’agrément. La résistance ou l’obstruction à l’action inspectrice est une infraction très grave.
Responsabilité et prescription
La responsabilité peut s’étendre aux administrateurs et aux dirigeants (article 54), et la loi régit la graduation des sanctions (article 59) ainsi que la prescription des infractions et des sanctions (article 60), des aspects clés de la défense face à une procédure.
Le paquet européen LCB-FT
Le nouveau cadre européen (règlement (UE) 2024/1624 — AMLR — et autorité AMLA) renforcera la supervision de la lutte contre le blanchiment dans toute l’UE, avec une application à partir du 10 juillet 2027 ; il est donc judicieux de consolider dès à présent votre dispositif en vue de cette échéance.
Services LCB-FT
Domaines associés
Ressources et blog
Sources officielles
Textes de référence, avec lien vers le texte officiel :
- Loi 10/2010 du 28 avril relative à la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorismeBOE · texte consolidé
- Décret royal 304/2014 du 5 mai, portant approbation du règlement de la loi 10/2010 du 28 avril sur la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorismeBOE · texte consolidé
- Règlement (UE) 2024/1624 du 31 mai 2024 relatif à la prévention de l’utilisation du système financier aux fins du blanchiment de capitaux ou du financement du terrorismeEUR-Lex · Journal officiel de l’UE
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