Rischio e manuale
Analisi del rischio e manuale
"Verifica che l’analisi del rischio sia aggiornata e che il manuale antiriciclaggio, che deve essere a sua disposizione, rifletta le misure di controllo interno realmente adottate."
Ispezione SEPBLAC: come funziona, cosa verifica e come prepararsi
Ti aiutiamo ad anticipare e a rispondere a un’ispezione SEPBLAC: gestione delle richieste di informazioni, revisione del manuale e del controllo interno, gestione del procedimento e prevenzione del regime sanzionatorio della Legge 10/2010, con la documentazione pronta e la strategia giusta.
Consulenza gratuita
Ti rispondiamo entro 24 ore
- Multa minima per infrazione molto grave
- 150.000 €
- Multa per infrazione lieve
- Fino a 60.000 €
- Supervisione e ispezione
- Art. 47
- Norma di riferimento
- Legge 10/2010
Servizi
Come ti assistiamo in un’ispezione SEPBLAC
Sei blocchi per preparare, affrontare e chiudere un’ispezione SEPBLAC, dalla revisione preventiva del sistema alla risposta alle richieste di informazioni e alla gestione del regime sanzionatorio.
Preparazione
Preparazione e simulazione di ispezione
Esaminiamo il tuo sistema antiriciclaggio come farebbe il SEPBLAC e individuiamo le lacune prima che lo faccia il supervisore: analisi del rischio, manuale, fascicoli e comunicazioni.
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SimulazioneEsame esternoLacuneLegge 10/2010
Richieste
Risposta alle richieste di informazioni del SEPBLAC
Ti aiutiamo a rispondere alle richieste di informazioni del SEPBLAC nei termini e nelle forme previste, preparando la documentazione richiesta e la risposta più solida possibile.
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RichiestaTermineDocumentazione
Manuale
Revisione del manuale e del controllo interno
Aggiorniamo il manuale antiriciclaggio e le misure di controllo interno perché siano a disposizione del SEPBLAC e reggano alla sua verifica.
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Manuale AML/CFTControllo interno
Governance
Rappresentante e organo di controllo interno
Rafforziamo la figura del rappresentante presso il SEPBLAC e l’organo di controllo interno, centrali nel dialogo con il supervisore durante l’ispezione.
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RappresentanteOCI
Sanzioni
Regime sanzionatorio e difesa
Analizziamo la portata delle possibili infrazioni e costruiamo la difesa nel procedimento sanzionatorio, tenendo conto della graduazione e delle attenuanti.
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InfrazioniDifesa
Adeguamento
Adeguamento e misure correttive
Attuiamo le misure correttive richieste dal SEPBLAC dopo l’ispezione e aggiorniamo il sistema antiriciclaggio.
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Misure correttivePiano d’azione
Cosa verifica
Cosa osserva il SEPBLAC
Il supervisore non guarda solo le carte: verifica che il sistema antiriciclaggio funzioni davvero, dall’analisi del rischio e dal manuale alla comunicazione delle operazioni e alla formazione.
Adeguata verifica
Adeguata verifica e KYC
"Controlla i fascicoli dei clienti: identificazione, titolarità effettiva e applicazione di misure ordinarie e rafforzate in base al rischio."
Comunicazioni
Comunicazione delle operazioni
"Verifica le segnalazioni di operazioni sospette e le comunicazioni sistematiche: se le operazioni sono state sottoposte a esame speciale e se sono state comunicate al SEPBLAC quando era dovuto."
Governance
OCI, rappresentante e formazione
"Esamina l’organo di controllo interno, il rappresentante presso il SEPBLAC, il piano di formazione e l’esame esterno annuale."
Perché è importante
Perché un’ispezione SEPBLAC è critica?
Un’ispezione può sfociare in raccomandazioni, in richieste di misure correttive o in un procedimento sanzionatorio. L’ostruzione all’attività ispettiva e le violazioni gravi possono comportare multe molto elevate.
L’errore più comune: avere un manuale impeccabile che non viene applicato. Il SEPBLAC confronta le carte con l’operatività reale, e a essere penalizzata è la distanza tra le due.
Collaborare non è facoltativo: bisogna fornire la documentazione richiesta. La resistenza o l’ostruzione all’attività ispettiva, a fronte di una richiesta formale, è un’infrazione molto grave.
Le sanzioni arrivano ai dirigenti: oltre che all’ente, la responsabilità può estendersi ad amministratori e dirigenti, con multe e inabilitazione.
Art. 56 Legge 10/2010
Fino a 10 milioni di euro
Nelle infrazioni molto gravi, la multa può arrivare al più elevato tra diversi limiti, fino a 10 milioni di euro.
Ammonimento
Pubblicazione
Le sanzioni possono includere l’ammonimento pubblico, con impatto reputazionale per l’ente.
Enti autorizzati
Revoca
Per gli enti soggetti ad autorizzazione per operare, la sanzione può arrivare alla revoca dell’autorizzazione.
Hai ricevuto una richiesta dal SEPBLAC?
Che tu voglia prepararti in via preventiva o abbia già una richiesta sul tavolo, conviene rivedere il sistema, mettere in ordine la documentazione e impostare la risposta con attenzione prima che il procedimento vada avanti.
Domande frequenti
Ispezione SEPBLAC: dubbi frequenti
Cos’è il SEPBLAC e quale funzione ispettiva svolge?
Il SEPBLAC (Servizio esecutivo della Commissione per la prevenzione del riciclaggio di denaro e delle infrazioni monetarie) è l’unità di intelligence finanziaria della Spagna e il supervisore AML/CFT. Ai sensi dell’articolo 47 della Legge 10/2010, supervisiona e ispeziona il rispetto degli obblighi da parte dei soggetti obbligati.
Come si svolge un’ispezione SEPBLAC?
Può svolgersi a distanza, tramite richieste di documentazione e informazioni, oppure con attività in loco. Il SEPBLAC analizza il sistema antiriciclaggio, formula raccomandazioni e può proporre richieste di misure correttive.
Quale documentazione può richiedere?
Tutta quella rilevante per valutare il rispetto degli obblighi, ad esempio:
- Manuale antiriciclaggio e analisi del rischio.
- Fascicoli di adeguata verifica e di titolarità effettiva.
- Segnalazioni di operazioni sospette e comunicazioni sistematiche.
- Piano di formazione ed esame esterno.
Sono obbligato a collaborare?
Sì. I soggetti obbligati devono fornire la documentazione e le informazioni che il SEPBLAC richiede loro. La resistenza o l’ostruzione all’attività ispettiva, in presenza di una richiesta espressa e scritta, costituisce un’infrazione molto grave.
Cosa succede dopo l’ispezione?
A seconda dell’esito, il SEPBLAC può emettere raccomandazioni, proporre al Comitato permanente richieste di misure correttive o, in caso di violazioni rilevanti, dare avvio a un procedimento sanzionatorio.
Quali infrazioni esistono?
La Legge 10/2010 classifica le infrazioni in lievi, gravi e molto gravi (articoli 50–53), in base all’obbligo violato e alla sua gravità.
Quali sanzioni si possono imporre?
Multe (che nelle infrazioni molto gravi possono arrivare al più elevato tra diversi limiti, fino a 10 milioni di euro), ammonimento privato o pubblico e, per gli enti autorizzati, la possibile revoca dell’autorizzazione, oltre alla responsabilità di amministratori e dirigenti.
Come conviene prepararsi a un’ispezione?
Mantenendo il sistema vivo: analisi del rischio aggiornata, manuale applicato davvero, fascicoli in ordine, comunicazioni al passo, formazione documentata ed esame esterno. Una simulazione di ispezione aiuta a individuare per tempo le lacune.
Altre domande correlate
SEPBLAC: manuale, preavviso, sanzioni e prescrizione
Il manuale antiriciclaggio va inviato al SEPBLAC?
Di regola no. Il manuale antiriciclaggio non si invia, ma deve essere mantenuto aggiornato e a disposizione del SEPBLAC per l’esercizio della sua funzione di supervisione e ispezione.
Il SEPBLAC avvisa prima di ispezionare?
Di solito l’ispezione inizia con una richiesta di informazioni che precisa la documentazione da fornire e il termine. Conviene avere il sistema pronto in ogni momento, perché il primo contatto fa già parte dell’attività di supervisione.
Chi impone le sanzioni?
Il SEPBLAC svolge l’istruttoria e la Commissione per la prevenzione del riciclaggio di denaro e delle infrazioni monetarie cura il procedimento e formula la proposta; la sanzione è imposta dagli organi competenti del Ministero o, nei casi più gravi, dal Consiglio dei ministri, in base alla gravità dell’infrazione.
Rispondono anche amministratori e dirigenti?
Sì. La Legge 10/2010 prevede la responsabilità di amministratori e dirigenti (articolo 54), che possono essere sanzionati oltre all’ente, con multe e persino inabilitazione nei casi più gravi.
Quando si prescrivono le infrazioni?
La Legge 10/2010 disciplina la prescrizione delle infrazioni e delle sanzioni (articolo 60), con termini diversi in base alla gravità. Il computo e l’interruzione dei termini sono aspetti chiave nella difesa in un procedimento.
L’ammonimento pubblico viene sempre pubblicato?
Non necessariamente. La pubblicazione dell’ammonimento pubblico può essere ritardata o gestita diversamente quando possa pregiudicare un’indagine in corso o mettere a rischio la stabilità dei mercati finanziari.
Infrazioni e sanzioni
Regime sanzionatorio della Legge 10/2010: confronto
L’esito di un’ispezione dipende dalla gravità della violazione. Ti aiutiamo a valutarne la portata e a definire la strategia migliore in ogni scenario.
Cosa determina la portata (e il costo) della pratica
L’impegno dipende dal momento in cui intervieni: prepararsi in via preventiva non è lo stesso che rispondere a una richiesta di informazioni o difendersi in un procedimento sanzionatorio.
- Momento
- Preparazione preventiva, risposta a una richiesta o difesa in un procedimento sanzionatorio.
- Gravità
- Tipo di infrazione potenziale: lieve, grave o molto grave.
- Sistema
- Stato del manuale, dei fascicoli e delle comunicazioni.
- Adeguamento
- Misure correttive da attuare dopo l’ispezione.
Come gestiamo la pratica
Partiamo da una diagnosi realistica del sistema, mettiamo in ordine la documentazione e impostiamo la risposta o la difesa con la strategia più solida in ogni fase.
- Diagnosi del sistema e della documentazione disponibile.
- Risposta alla richiesta o strategia di difesa.
- Attuazione delle misure correttive e monitoraggio.
| Infrazione | Lieve | Grave | Molto grave |
|---|---|---|---|
| Cosa comprende | Violazioni di minore entità | Violazioni di obblighi rilevanti | Ostruzione, omissione dolosa di comunicazione, ecc. |
| Multa (indicativa) | Fino a 60.000 € | Da 60.001 € (con limiti superiori) | Da 150.000 € fino a 10 milioni di euro |
| Altre sanzioni | Ammonimento privato | Ammonimento privato o pubblico | Ammonimento pubblico; possibile revoca |
| Si estende ai dirigenti | Eccezionale | Sì | Sì (inclusa l’inabilitazione) |
| Base giuridica | Artt. 53 e 58 | Artt. 52 e 57 | Artt. 51 e 56 |
Quadro indicativo. Gli importi e i limiti esatti risultano dagli articoli 56–59 della Legge 10/2010 e dalla relativa graduazione; l’inquadramento concreto di ciascuna condotta va analizzato caso per caso.
Guida operativa
Come affrontare un’ispezione SEPBLAC: guida pratica
Un’ispezione non si vince improvvisando: si vince con un sistema vivo, la documentazione in ordine e una risposta misurata a ogni richiesta. La preparazione preventiva fa la differenza tra una raccomandazione e un procedimento sanzionatorio.
Tieni vivo il sistema
Il SEPBLAC confronta le carte con l’operatività reale. Analisi del rischio aggiornata, manuale applicato, fascicoli in ordine e comunicazioni al passo sono la migliore difesa prima che arrivi la richiesta.
Rispondi con lucidità
Ogni richiesta riceve risposta entro il termine, con l’esatta documentazione richiesta e senza improvvisare. Collaborare è obbligatorio; l’ostruzione aggrava la situazione.
Adegua e documenta
Se ci sono raccomandazioni o richieste di misure correttive, si attuano e se ne lascia traccia. Un adeguamento diligente pesa a favore in qualsiasi procedimento.
Checklist per un’ispezione SEPBLAC in 10 passi
- Analisi del rischio: verificare che sia aggiornata e documentata.
- Manuale: verificare che rifletta le misure di controllo interno reali e sia a disposizione del SEPBLAC.
- Fascicoli: mettere in ordine l’adeguata verifica, la titolarità effettiva e le misure rafforzate.
- Comunicazioni: rivedere l’esame speciale, le segnalazioni di operazioni sospette e le comunicazioni sistematiche.
- Governance: rappresentante presso il SEPBLAC e organo di controllo interno operativi.
- Formazione: documentare il piano annuale e la partecipazione dei dipendenti.
- Esame esterno: disporre della relazione annuale dell’esame esterno.
- Richiesta: individuare il termine e l’esatta documentazione richiesta.
- Risposta: rispondere nei termini e nelle forme previste, con la documentazione precisa.
- Adeguamento: attuare le misure correttive e lasciarne traccia.
Se vuoi prepararti a un’ispezione o hai già ricevuto una richiesta, consulta la nostra area di antiriciclaggio (AML/CFT) o l’esame esterno / audit antiriciclaggio.
L’ispezione SEPBLAC in chiave operativa
Dalla richiesta all’adeguamento
Un’ispezione SEPBLAC non si affronta alla cieca: bisogna prepararsi, rispondere alle richieste, difendersi se arriva il procedimento sanzionatorio e adeguarsi a quanto rilevato. Ecco il pannello visivo di come si traduce in pratica.
1) PrepararePreparare: il sistema vivo
Il punto di partenza non è l’ispezione, ma avere il sistema funzionante e documentato, in modo che regga alla verifica.
- Analisi del rischio e manuale
- Fascicoli e comunicazioni
- Formazione ed esame esterno
2) RispondereRispondere: la richiesta
Ogni richiesta viene evasa nei termini e nelle forme previste, con la documentazione esattamente richiesta e una risposta solida.
- Termine e portata
- Documentazione precisa
- Interlocuzione ordinata
3) DifendereDifendere: il procedimento sanzionatorio
Se si apre un procedimento, si imposta la difesa: portata dell’infrazione, graduazione, attenuanti e prescrizione.
- Qualificazione della condotta
- Graduazione e attenuanti
- Memorie difensive e ricorsi
4) AdeguareAdeguare: misure correttive
Le raccomandazioni e le richieste del SEPBLAC si traducono in misure correttive concrete, attuate e documentate. Un adeguamento diligente pesa a favore dell’ente.
Consiglio: documentare l’adeguamento con date e responsabili dimostra al supervisore la volontà di rispettare le norme.
Decisione rapidaMappa pratica: in quale fase sei?
Non c’è ancora una richiesta
Revisione preventiva e simulazione di ispezione per individuare le lacune.
Hai ricevuto una richiesta
Risposta nei termini, con l’esatta documentazione richiesta.
C’è un procedimento sanzionatorio
Strategia di difesa: memorie difensive, graduazione e adeguamento.
Playbook ispezione SEPBLAC
L’ispezione, fase per fase
Preparazione
Revisione preventiva del sistema antiriciclaggio e individuazione delle lacune prima di qualsiasi richiesta.
Relazione diagnostica e piano di miglioramento.
Richiesta di informazioni
Il SEPBLAC richiede documentazione e informazioni, precisando cosa va fornito e in quale termine.
Ricevuta della richiesta e fascicolo di risposta.
Analisi del supervisore
Il SEPBLAC valuta il sistema e può formulare raccomandazioni o proporre richieste di misure correttive.
Raccomandazioni e, se del caso, richieste.
Regime sanzionatorio
In caso di violazioni rilevanti, possibile avvio di un procedimento sanzionatorio e relativo svolgimento.
Memorie difensive, prove e difesa.
Adeguamento
Attuazione delle misure correttive richieste e rafforzamento del sistema antiriciclaggio.
Registro degli adeguamenti con date e responsabili.
Errori frequenti di fronte al SEPBLAC
Riconoscili prima che aggravino il procedimento.
- Avere un manuale impeccabile che non viene applicato nell’operatività reale.
- Rispondere alle richieste fuori termine o in modo incompleto.
- Opporre resistenza o ostacolare l’attività ispettiva, il che costituisce un’infrazione molto grave.
- Non documentare l’esame speciale delle operazioni né le comunicazioni al SEPBLAC.
- Ignorare le raccomandazioni e non attuare le misure correttive.
Glossario operativo
Concetti chiave dell’ispezione SEPBLAC
Se devi affrontare un’ispezione SEPBLAC, questi termini compaiono nelle richieste e nel procedimento. Capirli aiuta a rispondere con cognizione di causa e a gestire il rischio sanzionatorio.
SEPBLACBase
Servizio esecutivo
Unità di intelligence finanziaria della Spagna e supervisore AML/CFT, che supervisiona e ispeziona il rispetto della Legge 10/2010.
Art. 47 della Legge 10/2010.
CPBCIMOrgano
Commissione per la prevenzione
Commissione per la prevenzione del riciclaggio di denaro e delle infrazioni monetarie, organo da cui dipendono il SEPBLAC e l’attività sanzionatoria.
Capitolo VII della Legge 10/2010.
RichiestaProcedura
Richiesta di informazioni
Richiesta del SEPBLAC di documentazione e informazioni, che precisa cosa va fornito e in quale termine. Darvi seguito è obbligatorio.
Obbligo di collaborazione (art. 21).
ManualeControllo
Manuale antiriciclaggio
Documento che contiene le misure di controllo interno; non si invia, ma deve essere a disposizione del SEPBLAC per la sua attività di supervisione e ispezione.
A disposizione permanente del supervisore.
ComunicazioneInformazione
Segnalazione di operazioni sospette (SOS)
Comunicazione al SEPBLAC di operazioni con indizi di riciclaggio di denaro o di finanziamento del terrorismo, insieme alle comunicazioni sistematiche.
Artt. 18 e 20 della Legge 10/2010.
Esame esternoRevisione
Relazione dell’esperto esterno
Revisione annuale indipendente delle misure di controllo interno, che il SEPBLAC di solito esamina durante l’ispezione.
Obbligo di controllo interno.
InfrazioneSanzioni
Tipi di infrazione
La Legge 10/2010 classifica le infrazioni in lievi, gravi e molto gravi, con sanzioni differenziate.
Artt. 50–53 e 56–58.
Misure correttiveAdeguamento
Richiesta di adeguamento
Misure che il SEPBLAC o il Comitato permanente possono richiedere per correggere le carenze rilevate nell’ispezione.
Il loro mancato rispetto può essere sanzionabile.
AmmonimentoSanzione
Ammonimento pubblico
Sanzione che può accompagnare la multa, con impatto reputazionale; la sua pubblicazione può essere ritardata in alcuni casi.
Prevista dal regime sanzionatorio.
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Raccontaci la tua situazione con il SEPBLAC e ti aiutiamo a prepararti, a rispondere alle richieste di informazioni e a gestire il rischio sanzionatorio con la documentazione adeguata.
Quadro normativo dell’ispezione SEPBLAC: Legge 10/2010 e regime sanzionatorio
Il SEPBLAC supervisiona e ispeziona il rispetto degli obblighi da parte dei soggetti obbligati ai sensi dell’articolo 47 della Legge 10/2010, del 28 aprile, sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo, sviluppata dal RD 304/2014. Come organo di supporto della Commissione per la prevenzione del riciclaggio di denaro e delle infrazioni monetarie, formula anche raccomandazioni e propone richieste di misure correttive.
Collaborazione e documentazione
I soggetti obbligati devono fornire la documentazione e le informazioni che la Commissione o i suoi organi di supporto, incluso il SEPBLAC, richiedono loro, e la richiesta deve precisare la documentazione da fornire. Il manuale antiriciclaggio non si invia, ma deve essere mantenuto aggiornato e a disposizione del SEPBLAC per la sua funzione di supervisione e ispezione.
Regime sanzionatorio
Il Capitolo VIII della Legge 10/2010 (articoli 50–60) disciplina le infrazioni — lievi, gravi e molto gravi — e le relative sanzioni. Nelle infrazioni molto gravi, la multa ha un minimo di 150.000 € e un massimo pari al più elevato tra diverse cifre (il 10% del fatturato annuo totale, il doppio del contenuto economico dell’operazione, il quintuplo dei profitti derivanti dall’infrazione o 10.000.000 €, dopo la riforma del RDL 11/2018), e può essere accompagnata da ammonimento pubblico e, per gli enti autorizzati, dalla revoca. La resistenza o l’ostruzione all’attività ispettiva è un’infrazione molto grave.
Responsabilità e prescrizione
La responsabilità può estendersi ad amministratori e dirigenti (articolo 54), e la Legge disciplina la graduazione delle sanzioni (articolo 59) e la prescrizione delle infrazioni e delle sanzioni (articolo 60), aspetti chiave nella difesa in un procedimento.
Il pacchetto AML europeo
Il nuovo quadro europeo (Regolamento (UE) 2024/1624 — AMLR — e l’autorità AMLA) rafforzerà la supervisione antiriciclaggio in tutta l’UE, con applicazione a partire dal 10 luglio 2027, per cui conviene rafforzare fin d’ora il sistema in vista di quella data.
Servizi AML/CFT
Aree correlate
Risorse e blog
Fonti ufficiali
Normativa di riferimento, con link al testo ufficiale:
- Legge 10/2010, del 28 aprile, sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismoBOE · testo consolidato
- Real Decreto 304/2014, del 5 maggio, che approva il Regolamento della Legge 10/2010, del 28 aprile, sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismoBOE · testo consolidato
- Regolamento (UE) 2024/1624 del 31 maggio 2024 relativo alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismoEUR-Lex · Gazzetta ufficiale dell’UE
Normativa e link verificati a .
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