Imóveis
Compra e venda de imóveis
“Participar da compra e venda de bens imóveis por conta do cliente ativa as obrigações de PLD.”
Obrigações de PLD para advogados na Espanha e sigilo profissional
Os advogados são sujeitos obrigados em matéria de prevenção à lavagem de dinheiro quando intervêm em determinadas operações. Ajudamos você a saber quando a Lei 10/2010 se aplica a você, a montar seu manual e sua diligência devida e a lidar com o delicado limite do sigilo profissional (art. 22).
Você é sujeito obrigado? Diagnóstico gratuito
Conte-nos quais operações seu escritório conduz e diremos quais obrigações de PLD se aplicam a você.
- +50 entidades assessoradas
- Resposta em 24 h
- Sem compromisso
- Sigilo profissional
- Art. 22
- Operações sujeitas
- Art. 2
- Manual e controle interno
- Art. 26
- Norma de referência
- Lei 10/2010
Como ajudamos você
A PLD do seu escritório, bem montada
Seis frentes para cumprir a prevenção à lavagem de dinheiro como advogado sem exagerar nem ficar aquém, respeitando o sigilo profissional.
Diagnóstico
Quando você é sujeito obrigado?
Analisamos as operações do seu escritório para identificar quais ativam a Lei 10/2010 (compra e venda de imóveis ou de entidades empresariais, gestão de fundos, constituição de sociedades etc.) e quais não.
Saiba mais →
Art. 2ÂmbitoOperações
Manual
Manual e controle interno
Elaboramos o manual de PLD do escritório, os procedimentos de diligência devida e as medidas de controle interno adaptadas ao seu porte e ao seu tipo de cliente.
Saiba mais →
ManualArt. 26Procedimentos
Diligência
Identificação e beneficiário final
Desenhamos como identificar o cliente e o beneficiário final, e como aplicar medidas normais ou reforçadas conforme o risco de cada dossiê.
Saiba mais →
KYCBeneficiário final
Sigilo
O limite do art. 22
Ajudamos você a distinguir quais informações ficam amparadas pelo sigilo profissional e pelo direito de defesa e quais operações estão, sim, sujeitas a comunicação.
Saiba mais →
Art. 22Não sujeição
Reporte
Comunicação ao SEPBLAC
Definimos quando e como comunicar operações suspeitas ao SEPBLAC, com a isenção de responsabilidade pela comunicação de boa-fé.
Saiba mais →
SEPBLACIndícios
Auditoria
Revisão e treinamento
Auditamos seu sistema de PLD, treinamos a equipe do escritório e preparamos você para uma eventual inspeção do supervisor.
Saiba mais →
AuditoriaTreinamento
Situações
Quando a PLD se aplica a você?
Nem tudo o que um advogado faz está sujeito à prevenção à lavagem de dinheiro. A lei aponta operações concretas. Estas são algumas das mais comuns.
Sociedades
Constituição e gestão de sociedades
“Organizar aportes para criar, gerir ou administrar sociedades é uma das atividades sujeitas.”
Fundos
Gestão de fundos e ativos
“Gerir fundos, valores ou outros ativos do cliente, ou abrir contas, está dentro do âmbito.”
Defesa
Assessoria e defesa
“As informações obtidas ao avaliar a posição jurídica do cliente ou ao defendê-lo ficam de fora (art. 22).”
O que está em jogo
Ignorar a PLD tem consequências
O descumprimento das obrigações de prevenção à lavagem de dinheiro pode acarretar um regime sancionador sério. E o sigilo profissional, embora proteja, não isenta de tudo.
Lei 10/2010
Sujeito obrigado
O advogado é sujeito obrigado quando intervém nas operações taxativamente previstas no art. 2.
Art. 50 e ss.
Regime sancionador
As infrações são graduadas em leves, graves e muito graves, com sanções de valor relevante.
Sem manual nem controle interno: a falta de procedimentos (art. 26) é uma das deficiências mais comuns em escritórios.
Diligência devida incompleta: não identificar o beneficiário final ou não documentar o risco deixa o dossiê incompleto.
Art. 24
Não revelação
Não se pode avisar o cliente de que uma operação foi comunicada ou está sendo examinada.
Sigilo mal compreendido: o art. 22 protege a defesa e a assessoria jurídica, não qualquer serviço sujeito à lei.
Seu escritório cumpre a prevenção à lavagem de dinheiro?
Analisamos suas operações, montamos seu manual e sua diligência devida e assessoramos você sobre o limite do sigilo profissional.
Perguntas frequentes
PLD para advogados: dúvidas frequentes
Os advogados são sujeitos obrigados de PLD?
Sim, mas nem sempre. O advogado é sujeito obrigado nos termos da Lei 10/2010 quando intervém em determinadas operações taxativamente previstas: compra e venda de imóveis ou de entidades empresariais, gestão de fundos ou ativos, abertura de contas ou criação e gestão de sociedades, entre outras.
O que diz o art. 22 sobre o sigilo profissional?
O art. 22 (Não sujeição) estabelece que os advogados não ficam submetidos a determinadas obrigações em relação às informações que obtêm ao determinar a posição jurídica do cliente ou defendê-lo em um processo. O dever de sigilo profissional se mantém.
Então o sigilo profissional me isenta de tudo?
Não. O sigilo protege a relação de confiança e o direito de defesa, mas não é absoluto. Nas operações sujeitas à lei (não amparadas pelo art. 22) aplicam-se a diligência devida, o controle interno e, se houver indícios, a comunicação.
Quais obrigações concretas eu tenho?
As principais: diligência devida (identificar o cliente e o beneficiário final), manual e controle interno (art. 26), conservação de documentos (art. 25), comunicação de operações suspeitas e não revelação ao cliente (art. 24).
Preciso de um manual de PLD no meu escritório?
Sim. O manual e os procedimentos de controle interno são uma das obrigações centrais. Seu conteúdo e seu grau de exigência variam conforme o porte do escritório e o tipo de operações, mas documentar o sistema é imprescindível.
Quem supervisiona o cumprimento?
O SEPBLAC é o supervisor em matéria de prevenção à lavagem de dinheiro. As comunicações de operações suspeitas são dirigidas a ele, que pode requerer informações ou inspecionar o sistema do escritório.
O que acontece se eu comunicar de boa-fé?
A comunicação de boa-fé às autoridades não constitui violação das restrições de divulgação e não gera responsabilidade para o sujeito obrigado (isenção de responsabilidade prevista na lei).
Isso também se aplica a escritórios pequenos?
Sim. A condição de sujeito obrigado depende das operações, não do porte. Um escritório pequeno que intervém em operações sujeitas deve cumprir, embora as medidas se adaptem proporcionalmente à sua estrutura.
Guia operacional
Como montar a PLD do seu escritório passo a passo
Cumprir a prevenção à lavagem de dinheiro como advogado não é burocracia pela burocracia: é saber quais operações sujeitam você à lei, montar um sistema proporcional e ter claro onde termina a obrigação e começa o sigilo profissional.
Identifique o que sujeita você à lei
Nem tudo o que o escritório faz está sujeito. O primeiro passo é mapear quais operações ativam a Lei 10/2010 e quais ficam amparadas pelo sigilo profissional.
Monte um sistema proporcional
Manual, diligência devida e controle interno adaptados ao porte do escritório e ao risco dos seus clientes. Nem exagerar nem ficar aquém.
Documente e conserve
Identificação, análise de risco, decisões e comunicações devem ficar documentadas e conservadas para demonstrar a diligência perante o SEPBLAC.
A PLD de um escritório em 10 passos
- Mapeie as operações do escritório e identifique quais ativam a Lei 10/2010.
- Delimite quais informações ficam amparadas pelo sigilo profissional (art. 22).
- Faça uma análise de risco da sua carteira de clientes e serviços.
- Elabore o manual de PLD e os procedimentos de controle interno (art. 26).
- Defina a diligência devida: identificação do cliente e do beneficiário final.
- Estabeleça quando aplicar medidas reforçadas conforme o risco.
- Desenhe o procedimento de detecção e análise de operações suspeitas.
- Defina a comunicação ao SEPBLAC e a proibição de revelação ao cliente.
- Organize a conservação de documentos durante o prazo legal.
- Treine a equipe e programe uma revisão ou auditoria periódica.
Quer revisar seu sistema atual? Veja a auditoria de PLD/FT ou o marco geral de prevenção à lavagem de dinheiro.
A PLD do escritório na prática
Do mandato ao dossiê: como colocar em prática
Cumprir a prevenção à lavagem de dinheiro em um escritório é um exercício prático: diante de cada mandato, é preciso verificar se ele está sujeito, identificar bem, avaliar o risco e deixar tudo documentado. Este painel organiza esse fluxo.
1) Sujeito?Avaliar o mandato
Diante de cada novo mandato, determinamos se ele se enquadra nas operações do art. 2 ou se fica amparado pelo sigilo profissional do art. 22.
- Operação sujeita
- Sigilo profissional
- Fronteira clara
2) DiligênciaIdentificar e avaliar
Identificamos o cliente e o beneficiário final, avaliamos o risco do dossiê e decidimos se cabem medidas normais ou reforçadas.
- Cliente
- Beneficiário final
- Risco
3) IndíciosDetectar indícios
Analisamos os sinais de alerta e decidimos, se for o caso, comunicar ao SEPBLAC, sem revelar nada ao cliente.
- Sinais de alerta
- Análise
- Não revelação
4) DocumentarDocumentar e conservar
Registramos a identificação, a análise de risco e as decisões, e conservamos o dossiê durante o prazo legal.
Dica: o sigilo profissional protege a defesa e a assessoria jurídica; não é um curinga para deixar de aplicar a PLD a uma operação sujeita. Distinguir bem as duas coisas é a chave.
Decisão rápidaSujeito ou não sujeito?
Operação do art. 2
Compra e venda, sociedades, fundos: sujeito à PLD.
Defesa / posição jurídica
Informação amparada pelo art. 22: não sujeita.
Dúvida
Analise caso a caso e documente o critério aplicado.
Playbook PLD para advogados
Sujeito ou não sujeito, atuação por atuação
Compra e venda de imóveis
Sim: operação taxativamente prevista no art. 2.
Diligência devida completa e dossiê.
Criar ou gerir sociedades
Sim: organização de aportes e gestão societária.
Identificar o beneficiário final e conservar a documentação.
Gestão de fundos ou contas
Sim: gestão de fundos, valores, ativos ou contas.
Análise de risco e acompanhamento.
Defesa em um processo
Não: amparada pelo art. 22 e pelo sigilo profissional.
Manter o sigilo; documentar o critério.
Determinar a posição jurídica
Não: informação obtida para assessorar o cliente.
Não sujeita, salvo se for usada como instrumento para lavar dinheiro.
Erros que deixam seu escritório exposto
Evitá-los é o que separa um cumprimento real de um meramente formal.
- Acreditar que nenhum serviço do advogado está sujeito à PLD.
- Usar o sigilo profissional como desculpa para não cumprir em operações sujeitas.
- Não ter manual nem procedimentos de controle interno.
- Não identificar o beneficiário final nem documentar a análise de risco.
- Avisar o cliente de que uma operação está sendo examinada ou comunicada.
Glossário prático
Conceitos-chave da PLD para advogados
Se o seu escritório é sujeito obrigado, estes termos aparecem no manual, nos dossiês e na relação com o SEPBLAC. Entendê-los ajuda você a cumprir sem sobressaltos.
Sujeito obrigadoArt. 2
Quem cumpre
Pessoa física ou jurídica obrigada pela Lei 10/2010 quando intervém nas operações taxativamente previstas.
Depende da operação.
Art. 22Não sujeição
Sigilo profissional
Exclui de certas obrigações as informações obtidas ao determinar a posição jurídica do cliente ou ao defendê-lo.
Não é um curinga geral.
Diligência devidaKYC
Conhecer o cliente
Identificação formal do cliente e do beneficiário final, e avaliação do propósito da relação.
Base do dossiê.
Beneficiário finalArt. 4
Quem está por trás
Pessoa física que, em última instância, controla o cliente ou a operação, ou se beneficia deles.
É preciso identificá-lo.
Controle internoArt. 26
Manual e procedimentos
Conjunto de políticas, manual e procedimentos que o escritório deve ter para prevenir a lavagem de dinheiro.
Proporcional ao escritório.
SEPBLACSupervisor
Autoridade de PLD
Serviço que recebe as comunicações de operações suspeitas e supervisiona o cumprimento.
Destinatário do reporte.
Comunicação de operação suspeitaReporte
Operação suspeita
Obrigação de comunicar ao SEPBLAC as operações com indícios de lavagem de dinheiro ou de financiamento do terrorismo.
Após a análise interna.
Art. 24Proibição
Não revelação
Proibição de avisar o cliente ou terceiros de que uma operação está sendo examinada ou comunicada.
O chamado “tipping-off”.
RD 304/2014Regulamento
Regulamentação da lei
Regulamento que desenvolve a Lei 10/2010 e concretiza muitas das obrigações aplicáveis.
Complementa a lei.
Contato
Agendar uma ligação
Conte-nos quais operações seu escritório conduz e diremos quais obrigações de PLD se aplicam a você e como montar um sistema proporcional.
Prevenção à lavagem de dinheiro (PLD) para advogados na Espanha: obrigações e sigilo profissional
Os advogados são sujeitos obrigados em matéria de prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo quando intervêm em determinadas operações, nos termos da Lei 10/2010 e do seu regulamento, o RD 304/2014. Não é o tipo de profissional que determina a sujeição, mas a operação concreta da qual se participa.
Quando um advogado é sujeito obrigado
A lei aponta operações taxativas, como a compra e venda de imóveis ou de entidades empresariais, a gestão de fundos, valores ou outros ativos, a abertura ou gestão de contas ou a organização de aportes para criar, gerir ou administrar sociedades. Quando o advogado participa delas por conta do cliente, as obrigações de PLD são ativadas.
O limite do sigilo profissional (art. 22)
O artigo 22 da Lei 10/2010 estabelece uma regra de não sujeição: os advogados não ficam submetidos a determinadas obrigações em relação às informações que recebem ou obtêm ao determinar a posição jurídica do cliente ou ao defendê-lo em um processo (incluída a assessoria sobre instaurar ou evitar um processo), antes, durante ou depois dele. O dever de sigilo profissional se mantém. No entanto, esse sigilo protege a relação de confiança e o direito de defesa: não é um direito absoluto nem um salvo-conduto para deixar de aplicar a PLD a uma operação que está, sim, sujeita.
Quais obrigações se aplicam
Nas operações sujeitas, o escritório deve aplicar a diligência devida (identificação do cliente e do beneficiário final), estabelecer um manual e medidas de controle interno (art. 26), conservar a documentação (art. 25), comunicar operações suspeitas ao SEPBLAC e respeitar a proibição de revelação ao cliente (art. 24). A comunicação de boa-fé está coberta por uma isenção de responsabilidade.
Supervisão e consequências
O supervisor em matéria de lavagem de dinheiro é o SEPBLAC. O descumprimento pode dar lugar a um regime sancionador que gradua as infrações em leves, graves e muito graves. Um sistema de PLD proporcional e bem documentado é a melhor defesa do escritório diante de uma eventual inspeção.
Prevenção à lavagem de dinheiro
Áreas relacionadas
Fontes oficiais
Normas de referência, com link para o texto oficial:
- Lei 10/2010, de 28 de abril, de prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismoBOE · texto consolidado
- Real Decreto 304/2014, de 5 de maio, que aprova o Regulamento da Lei 10/2010, de 28 de abril, de prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismoBOE · texto consolidado
Normas e links revisados em .