Proibição de tipping-off (PLD) na Espanha

É a expressão em inglês para a revelação proibida: avisar o cliente ou um terceiro de que uma operação foi comunicada, será comunicada ou está sendo analisada por sua possível relação com a lavagem de dinheiro. Na Espanha, ela está regulada no artigo 24 da Lei 10/2010.

Não, e essa é a nuance mais ignorada. A proibição também abrange o fato de uma operação estar sendo ou poder vir a ser analisada. Ou seja: é possível descumprir o artigo 24 sem ter comunicado nada ainda, simplesmente dizendo ao cliente que a operação dele está sob análise.

Sim. Você pode se recusar a executar e pode encerrar o relacionamento comercial. O que você não pode é vincular essa recusa a uma suspeita, a um alerta ou a uma comunicação. A lei permite dissuadir o cliente de realizar uma atividade ilícita, mas isso não autoriza explicar que existe um dossiê em andamento.

Só nas hipóteses taxativas: entidades do mesmo grupo com políticas comuns de PLD, ou entidades financeiras sujeitas à normativa europeia quando se tratar do mesmo cliente e da mesma operação e houver dever de sigilo. Fora disso, a consulta informal entre compliance officers de entidades diferentes é uma revelação proibida, por mais que seja prática habitual do setor.

Depende da relação. Um fornecedor que atua como tal deve estar contratualmente vinculado a um dever de confidencialidade equivalente, e as informações que receber devem se limitar ao necessário para prestar o serviço. Se você terceiriza funções de PLD, isso deve estar expressamente regulado no contrato: tratamos disso em terceirização de PLD.

O que disser o seu roteiro, que deve estar escrito e aprovado antes de a situação acontecer. Fórmulas neutras que falem do procedimento e nunca do motivo: verificações internas, atualização de informações, requisitos regulatórios aplicáveis a todos os clientes. A improvisação está na origem de quase todas as revelações.

Com facilidade. Um e-mail interno encaminhado ao cliente, uma nota no CRM visível no portal do usuário, um comentário em um ticket de suporte ou um motivo de recusa explícito demais em uma notificação automática. Revisar os textos automáticos do sistema é uma das medidas mais rentáveis que se podem adotar.

Sim. O artigo 24 se dirige aos sujeitos obrigados e aos seus dirigentes ou funcionários. A responsabilidade da entidade não exclui a da pessoa física que faz a revelação, o que torna especialmente relevante comprovar que foi dado treinamento específico sobre esse ponto.

Com o procedimento escrito de necessidade de conhecer, o roteiro aprovado, os registros de treinamento por função, a restrição de acesso no sistema aos dossiês comunicados e o registro de incidentes. A ausência de incidentes não prova nada por si só; o controle documentado, sim.

O Regulamento (UE) 2024/1624 mantém a proibição de revelação com o mesmo esquema de exceções taxativas e a torna direito diretamente aplicável a partir de 10 de julho de 2027. Para as entidades espanholas, a novidade prática é a harmonização do regime entre os Estados-membros, especialmente relevante para grupos transfronteiriços. Mais detalhes na página do AMLR.