Comunicação sistemática ao SEPBLAC

É a obrigação de enviar periodicamente ao SEPBLAC informações sobre determinadas categorias de operações que reúnem critérios objetivos — valor, tipo, território —, havendo ou não suspeita. Está prevista no artigo 20 da Lei 10/2010 e é desenvolvida por regulamento.

Não. A comunicação por indício nasce de um juízo de suspeita e é imediata. A sistemática nasce de um critério objetivo e é periódica. São obrigações cumulativas: se uma operação se enquadra nas duas hipóteses, é preciso fazer as duas coisas.

Depende da atividade e do tipo de operação. Nem todos os sujeitos obrigados estão submetidos às mesmas obrigações de reporte sistemático. O relevante é que a conclusão de que “isso não se aplica a mim” esteja documentada por escrito e fundamentada, e não seja uma suposição herdada.

Em muitos casos, sim: a declaração negativa. A ausência de envio não é interpretada como ausência de operações reportáveis, mas como falta de cumprimento. Convém verificar o regime concreto aplicável ao seu tipo de sujeito obrigado.

Quem o seu procedimento determinar; normalmente, o representante perante o SEPBLAC, com validação prévia do Órgão de Controle Interno. O importante é que fique registrado quem revisou o conteúdo antes do envio, porque é a primeira coisa que se pergunta quando aparece uma inconsistência.

É preciso regularizar e documentar. Um envio complementar acompanhado de uma nota explicativa sobre a origem do erro e a medida corretiva adotada é muito diferente — para fins de gradação de uma eventual sanção — de um erro que o supervisor descobre e que a entidade não havia detectado.

Essa é justamente a armadilha. Os limites se referem a operações, mas a vigilância do fracionamento é uma obrigação própria: várias operações vinculadas que individualmente não atingem o limite, mas que em conjunto o superam, devem ser detectadas pelo seu sistema de monitoramento. E, se além disso gerarem suspeita, devem ser comunicadas por indício.

Com a consulta documentada que o gera, a conciliação com os registros da entidade e o comprovante de recebimento. Os três elementos juntos permitem reconstruir o número enviado. Sem a consulta documentada, o reporte não é reproduzível e não pode ser defendido.

O pacote europeu reforça a harmonização do reporte às unidades de inteligência financeira e o papel de coordenação da nova autoridade europeia. O previsível é uma maior padronização de formatos e categorias entre os Estados-membros. Convém não construir a extração de dados de forma tão rígida que reescrevê-la em 2027 se torne inviável.

O anteprojeto prevê que a ANIFI assuma as funções do SEPBLAC como unidade de inteligência financeira, o que afetaria o destinatário dos envios e, previsivelmente, os canais técnicos. É uma mudança de interlocutor, não de obrigação: o que é reportado continuará sendo reportado.