Comunicazione sistematica al SEPBLAC

È l’obbligo di inviare periodicamente al SEPBLAC informazioni su determinate categorie di operazioni che rispondono a criteri oggettivi — importo, tipo, territorio —, che ci sia o meno un sospetto. È previsto dall’articolo 20 della Legge 10/2010 e sviluppato in via regolamentare.

No. La segnalazione per sospetto nasce da un giudizio di sospetto ed è immediata. La comunicazione sistematica nasce da un criterio oggettivo ed è periodica. Sono obblighi cumulativi: se un’operazione ha entrambi i presupposti, vanno fatte entrambe le cose.

Dipende dall’attività e dal tipo di operatività. Non tutti i soggetti obbligati sono sottoposti agli stessi obblighi di comunicazione sistematica. L’importante è che la conclusione «a me non si applica» sia documentata per iscritto e motivata, e non sia un’assunzione ereditata.

In molti casi sì: la dichiarazione negativa. La mancanza di invio non viene interpretata come assenza di operazioni da comunicare, ma come inadempimento. Conviene verificare il regime concreto applicabile al tuo tipo di soggetto obbligato.

Ciò che stabilisce la tua procedura, di norma il rappresentante presso il SEPBLAC con validazione preventiva dell’organo di controllo interno. L’importante è che resti traccia di chi ha rivisto il contenuto prima dell’invio, perché è la prima cosa che si chiede quando emerge un’incongruenza.

Si regolarizza e si documenta. Un invio integrativo accompagnato da una nota esplicativa sull’origine dell’errore e sulla misura correttiva adottata è molto diverso — ai fini della graduazione di un’eventuale sanzione — da un errore che scopre il supervisore e che l’ente non aveva individuato.

È proprio qui la trappola. Le soglie si riferiscono alle operazioni, ma la sorveglianza sul frazionamento è un obbligo a sé: più operazioni collegate che singolarmente non raggiungono la soglia ma insieme la superano devono essere individuate dal tuo sistema di monitoraggio. E se generano anche un sospetto, vanno segnalate per sospetto.

Con la query documentata che la genera, la riconciliazione con i registri dell’ente e la ricevuta di invio. I tre elementi insieme permettono di ricostruire il dato inviato. Senza la query documentata, la comunicazione non è riproducibile e non si può difendere.

Il pacchetto europeo rafforza l’armonizzazione delle comunicazioni alle unità di informazione finanziaria e il ruolo di coordinamento della nuova autorità europea. È prevedibile una maggiore standardizzazione di formati e categorie tra gli Stati membri. Conviene non costruire l’estrazione dei dati in modo così rigido da rendere impraticabile riscriverla nel 2027.

Il progetto preliminare di legge (anteproyecto) prevede che l’ANIFI assuma le funzioni del SEPBLAC come unità di informazione finanziaria, il che inciderebbe sul destinatario degli invii e, probabilmente, sui canali tecnici. È un cambio di interlocutore, non di obbligo: ciò che si comunica continuerà a essere comunicato.