Consulenza legale integrale sull’AMLR (Anti-Money Laundering Regulation): il nuovo single rulebook europeo in materia di prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo, direttamente applicabile dal 10 luglio 2027 in tutti gli Stati membri.
Consulenza gratuita AMLR
Ti rispondiamo entro 24 ore
Sei aree di supporto legale perché la tua società passi dalla Legge 10/2010 al nuovo regime unico europeo dell’AMLR senza sorprese e con un programma difendibile davanti all’AMLA e al SEPBLAC.
Analisi comparativa tra il tuo attuale programma AML/CFT e i requisiti del Regolamento (UE) 2024/1624: politiche, controlli, struttura di compliance, documentazione e soglie.
Progettazione e implementazione del programma AML/CFT completo ai sensi dell’AMLR: politiche, procedure, controlli interni, formazione, governance della compliance e reporting.
Identificazione, verifica e registrazione del titolare effettivo secondo i nuovi criteri dell’AMLR, con collegamento al registro centrale nazionale e alla piattaforma europea.
Revisione esterna o relazione di un esperto indipendente per validare l’adeguamento all’AMLR e all’AMLD6 prima delle ispezioni del SEPBLAC o dell’AMLA.
Consulenza ai nuovi soggetti obbligati ai sensi dell’AMLR: prestatori di servizi per le cripto-attività (MiCA), commercianti di beni di alto valore e club calcistici professionistici.
Programmi formativi per l’organo di controllo interno (OCI), la funzione compliance, l’alta direzione e i dipendenti sulle novità sostanziali e operative dell’AMLR.
L’AMLR è il pezzo centrale del nuovo quadro europeo, ma opera insieme all’AMLD6, al Regolamento che istituisce l’AMLA e al Regolamento TFR sui trasferimenti di fondi e di cripto-attività. Capire tutte e quattro le componenti è indispensabile per progettare bene il programma.
«Regolamento direttamente applicabile che armonizza adeguata verifica della clientela, titolare effettivo, soggetti obbligati e segnalazione di operazioni sospette in tutta l’Unione.»
«Direttiva che disciplina i registri centrali dell’UBO, la vigilanza nazionale, le FIU, la cooperazione tra autorità e le sanzioni amministrative, con recepimento entro il 10/07/2027.»
«Regolamento che istituisce l’Autorità europea per la lotta al riciclaggio (AMLA), con sede a Francoforte, autorità di vigilanza diretta dei soggetti transfrontalieri ad alto rischio.»
«Regolamento sulle informazioni che accompagnano i trasferimenti di fondi e di cripto-attività. Elemento essenziale per CASP, istituti di pagamento e banche.»
L’AMLR sostituisce il modello delle direttive con un regolamento direttamente applicabile. Riduce il margine nazionale, amplia i soggetti obbligati, innalza le sanzioni e crea un’autorità di vigilanza europea (AMLA) con poteri diretti sui soggetti transfrontalieri.
Applicazione diretta: l’AMLR non richiede recepimento. La Legge 10/2010 resterà rilevante per ciò che il Regolamento non copre, ma gli obblighi fondamentali si applicheranno direttamente.
Nuovi soggetti obbligati: l’AMLR estende espressamente l’elenco ai CASP, agli intermediari del credito, ai commercianti di beni di alto valore e ai club calcistici professionistici in determinate operazioni.
Vigilanza duale: l’AMLA vigila direttamente su un gruppo limitato di soggetti transfrontalieri ad alto rischio; gli altri restano sotto l’autorità di vigilanza nazionale (SEPBLAC), ma in coordinamento con l’AMLA.
Sanzioni pecuniarie massime elevate a 10 milioni di euro o al 10% del fatturato annuo totale per violazioni gravi, ripetute o sistematiche.
Limite armonizzato al pagamento in contanti nelle grandi transazioni, che sostituisce le soglie nazionali variabili e rafforza la tracciabilità.
Data di applicazione dell’AMLR e termine di recepimento dell’AMLD6. I soggetti obbligati devono iniziare fin d’ora ad adeguare i propri programmi.
Il 10 luglio 2027 è più vicino di quanto sembri. Progettiamo un piano realistico di adeguamento al Regolamento (UE) 2024/1624 con priorità chiare, tappe e deliverable verificabili.
L’AMLR (Anti-Money Laundering Regulation) è il Regolamento (UE) 2024/1624, del 31 maggio 2024, relativo alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio di denaro o di finanziamento del terrorismo. È stato pubblicato nella Gazzetta ufficiale dell’UE il 19 giugno 2024.
L’AMLR è direttamente applicabile in tutti gli Stati membri dal 10 luglio 2027, senza bisogno di recepimento. Sostituisce in larga parte la Direttiva (UE) 2015/849 (AMLD4) per quanto riguarda gli obblighi dei soggetti obbligati.
Il pacchetto AML europeo ha tre elementi principali: l’AMLR (Reg. 2024/1624), che raccoglie gli obblighi sostanziali per i soggetti obbligati; l’AMLD6 (Dir. 2024/1640), che disciplina registri centrali, vigilanza, FIU (unità di informazione finanziaria) e sanzioni amministrative; e l’AMLAR (Reg. 2024/1620), che istituisce l’AMLA, la nuova autorità europea con sede a Francoforte.
A tutto ciò si aggiunge il Regolamento TFR (UE) 2023/1113, sulle informazioni che accompagnano i trasferimenti di fondi e di cripto-attività.
L’AMLR amplia l’elenco dei soggetti obbligati rispetto all’AMLD4. Comprende, tra gli altri, i prestatori di servizi per le cripto-attività (CASP) come definiti dal Regolamento MiCA, gli intermediari del credito ipotecario e al consumo che non siano enti finanziari, i commercianti di determinati beni di alto valore e, cosa che ha fatto molto parlare i media, i club calcistici professionistici quando effettuano determinate operazioni.
Gli Stati membri possono introdurre esenzioni limitate per alcuni prestatori di servizi di gioco, per certi club di calcio professionistico e per alcune attività finanziarie a basso rischio.
L’AMLR include espressamente i CASP tra i soggetti obbligati a livello europeo. Ciò consolida la disciplina già avviata con MiCA e con il Regolamento TFR (Travel Rule), creando un quadro unico: licenza MiCA + obblighi AMLR + Travel Rule + vigilanza coordinata.
In pratica, i CASP dovranno rispettare gli stessi obblighi di KYC, monitoraggio, reporting e UBO degli enti creditizi, con criteri armonizzati.
L’AMLR introduce un limite armonizzato di 10.000 € ai pagamenti in contanti nelle grandi transazioni, che sostituisce le soglie nazionali variabili. L’obiettivo è ridurre le opportunità di riciclaggio e rafforzare la tracciabilità delle operazioni di importo più elevato.
Gli Stati membri possono mantenere limiti più severi. In Spagna va coordinato con la Legge 7/2012 (il limite ai pagamenti in contanti attualmente in vigore).
L’AMLR armonizza i requisiti di trasparenza sul titolare effettivo per i soggetti obbligati e l’AMLD6 precisa come devono funzionare i registri centrali nazionali, che devono contenere informazioni più dettagliate (anche su entità e istituti giuridici, i cosiddetti arrangements, di paesi terzi) e interconnettersi tramite la piattaforma centrale europea.
L’accesso a questi registri è aperto alle autorità competenti, all’AMLA e a chi dimostra un interesse legittimo, come giornalisti o ONG.
La Legge 10/2010 resterà rilevante, ma dovrà convivere con l’AMLR. Le disposizioni della Legge 10/2010 che coincidono con l’AMLR saranno superate dall’applicazione diretta del Regolamento. Quelle che sviluppano aspetti dell’AMLD6 dovranno essere adeguate tramite il recepimento.
Questo richiede una revisione completa del programma AML/CFT: manuali, moduli, politiche, procedure, formazione e strumenti tecnologici.
L’AMLA è la nuova autorità europea AML/CFT con sede a Francoforte. Avrà funzioni di coordinamento generale, di elaborazione di orientamenti e norme tecniche e, soprattutto, di vigilanza diretta su un numero limitato di soggetti obbligati transfrontalieri con un profilo di rischio elevato.
Il SEPBLAC resterà l’autorità di vigilanza nazionale per la maggior parte dei soggetti obbligati spagnoli, in stretta cooperazione con l’AMLA e nel quadro comune fissato dall’AMLR.
L’AMLR non è un semplice aggiornamento: è un cambio di paradigma. Si passa dal modello «direttiva + recepimento + criterio nazionale» a «regolamento + applicazione diretta + autorità di vigilanza europea». L’adeguamento richiede tempo, metodo e un progetto.
Regolamento (UE) 2024/1624 (AMLR), Direttiva (UE) 2024/1640 (AMLD6), Regolamento (UE) 2024/1620 (AMLAR), Regolamento (UE) 2023/1113 (TFR), Legge 10/2010 (in via transitoria), Legge 7/2012, Regolamento delegato (UE) 2016/1675 e Raccomandazioni GAFI.
L’AMLR si applica dal 10 luglio 2027. L’AMLA deve approvare diversi standard tecnici entro il 10 luglio 2026. L’AMLD6 deve essere recepita entro quella data. La preparazione interna non può aspettare.
Un progetto di adeguamento guidato dall’OCI, con metriche chiare e deliverable verificabili. L’autorità di vigilanza vorrà vedere la prova che la società si prepara da anni, non che ha improvvisato tre settimane prima.
L’AMLR cambia anche il panorama delle aree collegate: rafforza l’integrazione della lista GAFI nel motore di rischio, allinea gli obblighi degli emittenti di EMT MiCA e dei CASP, fissa la soglia minima di compliance che enti come le SGIIC o le imprese in sandbox finanziario devono rispettare e alza l’asticella per i consiglieri indipendenti nelle ESI nel loro ruolo di supervisione interna.
L’AMLR si capisce solo come progetto multidisciplinare: il legale traduce la norma, la compliance la trasforma in politiche, l’IT la porta nel motore di KYC e monitoraggio e il business adegua i propri flussi. Ecco il pannello operativo che percorriamo con ogni cliente.
1) Gap analysisConfronto approfondito tra il programma attuale ai sensi della Legge 10/2010 e i requisiti dell’AMLR + AMLD6, individuando lacune, sovra-adempimenti e zone grigie.
2) PoliticheRiscrittura del manuale AML/CFT e delle procedure chiave (KYC, EDD, monitoraggio, SOS, formazione) secondo la logica del Regolamento (UE) 2024/1624.
3) TecnologiaRicalibrazione tecnica del motore di rilevamento: regole, soglie, liste (GAFI, UE, sanzioni), profilazione del cliente e registri di audit conformi agli standard dell’AMLA.
4) UBOCambia il modo di identificare, verificare e registrare l’UBO. La società deve consultare e confrontare i dati con il registro centrale nazionale, integrarsi con la piattaforma centrale europea e documentare le discrepanze.
Decisione rapidaRicalibrazione completa, con focus su UBO, monitoraggio transfrontaliero e possibile vigilanza diretta dell’AMLA.
Programma AML completo, Travel Rule, integrazione con MiCA e formazione specifica.
Progettazione da zero del programma: lusso, calcio, intermediari del credito e altri settori che rientrano ex novo nell’ambito di applicazione.
Direttiva con recepimento nazionale, criteri variabili tra gli Stati membri.
Regolamento direttamente applicabile, criteri uniformi in tutta l’UE.
Elenco chiuso ereditato dall’AMLD4, con interpretazioni nazionali.
Elenco ampliato: CASP, intermediari del credito, lusso, calcio professionistico.
Identificazione con criteri nazionali, registri parzialmente interconnessi.
Criteri armonizzati, registri centrali dettagliati, piattaforma europea interconnessa.
Soglie nazionali variabili (in Spagna, Legge 7/2012).
Limite UE armonizzato di 10.000 €, fatti salvi limiti nazionali più severi.
Massimali AMLD4: 5 milioni di euro o 5% del fatturato.
Massimali AMLD6: 10 milioni di euro o 10% del fatturato. Penalità di mora.
Autorità di vigilanza nazionali (SEPBLAC) con coordinamento limitato tramite l’EBA.
SEPBLAC + AMLA, con vigilanza diretta sui soggetti transfrontalieri ad alto rischio.
Indicatori tipici nei programmi AML/CFT che arriveranno al 10/07/2027 con problemi se non si interviene.
Se lavori nella compliance AML/CFT e la tua società deve passare dalla Legge 10/2010 all’AMLR, questi sono i termini che compariranno in ogni manuale, in ogni ispezione e in ogni relazione che la tua società produrrà d’ora in poi.
Regolamento europeo sulla prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo, direttamente applicabile dal 10/07/2027.
Direttiva che disciplina i registri centrali dell’UBO, la vigilanza nazionale, le FIU, la cooperazione tra autorità e il regime sanzionatorio.
Regolamento che istituisce l’AMLA, la nuova Autorità europea per la lotta al riciclaggio, con sede a Francoforte e vigilanza diretta.
Autorità di vigilanza europea AML/CFT con competenze di coordinamento, norme tecniche e vigilanza diretta sui soggetti transfrontalieri ad alto rischio.
Regolamento sulle informazioni che accompagnano i trasferimenti di fondi e di cripto-attività. Elemento essenziale per i CASP e gli istituti di pagamento.
Concetto che definisce l’AMLR: un unico corpus normativo direttamente applicabile, senza frammentazione nazionale, per i soggetti obbligati di tutta l’UE.
Elenco ampliato dall’AMLR: banche, IMEL, assicurazioni, consulenti, avvocati, CASP, lusso, calcio professionistico e intermediari del credito.
Persona fisica che in ultima istanza possiede o controlla una persona giuridica. L’AMLR uniforma i criteri e l’AMLD6 disciplina nel dettaglio i registri centrali.
L’AMLR fissa un tetto comune di 10.000 € ai pagamenti in contanti nelle grandi transazioni, fatti salvi limiti nazionali più severi.
Raccontaci a che punto è oggi il tuo programma AML/CFT e ti progettiamo un piano realistico di adeguamento all’AMLR con priorità chiare e deliverable verificabili.
L’AMLR (Anti-Money Laundering Regulation) è il Regolamento (UE) 2024/1624 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 31 maggio 2024, relativo alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio di denaro o di finanziamento del terrorismo. È stato pubblicato nella Gazzetta ufficiale dell’UE il 19 giugno 2024 e costituisce il pezzo centrale del nuovo single rulebook europeo in materia di AML/CFT.
Per tre decenni gli obblighi AML/CFT sono stati veicolati tramite direttive (da AMLD1 ad AMLD5), recepite con criteri divergenti in ciascuno Stato membro. Il risultato è stato un mercato interno frammentato, con interpretazioni nazionali diverse che ostacolavano l’operatività dei soggetti obbligati con presenza europea e aprivano la porta all’arbitraggio regolamentare. L’AMLR affronta il problema trasformando gli obblighi sostanziali in norme direttamente applicabili in tutti gli Stati membri.
L’AMLR non si applica da solo. Fa parte di un pacchetto legislativo più ampio: la Direttiva (UE) 2024/1640 (AMLD6), che disciplina gli aspetti istituzionali (registri centrali, autorità di vigilanza nazionali, FIU, cooperazione, sanzioni), e il Regolamento (UE) 2024/1620 (AMLAR), che istituisce l’AMLA, la nuova Autorità europea per la lotta al riciclaggio. A ciò si aggiunge il Regolamento (UE) 2023/1113 (TFR), sulle informazioni che accompagnano i trasferimenti di fondi e di cripto-attività.
L’AMLR è di applicazione diretta dal 10 luglio 2027. L’AMLD6 deve essere recepita nel diritto nazionale entro la stessa data (con alcune eccezioni). L’AMLA deve approvare diverse norme tecniche di regolamentazione e di attuazione prima del 10 luglio 2026. Ciò significa che i soggetti obbligati devono avviare fin d’ora il progetto di adeguamento interno.
L’AMLR amplia l’elenco dei soggetti obbligati rispetto all’AMLD4. Comprende espressamente, tra gli altri, i prestatori di servizi per le cripto-attività (CASP) come definiti dal Regolamento MiCA, gli intermediari del credito ipotecario e al consumo che non siano enti finanziari, determinati commercianti di beni di alto valore e i club calcistici professionistici in certe operazioni, con possibilità di esenzioni nazionali limitate.
L’AMLR consolida e armonizza gli obblighi fondamentali: politiche, procedure e controlli interni per gestire il rischio, adeguata verifica della clientela, identificazione e verifica del titolare effettivo e segnalazione di operazioni sospette all’unità di informazione finanziaria. I soggetti obbligati sono i gatekeeper del sistema e ricevono criteri uniformi in tutta l’UE.
Una delle novità più visibili è il limite armonizzato di 10.000 € ai pagamenti in contanti nelle grandi transazioni, che sostituisce le soglie nazionali variabili. Gli Stati membri possono mantenere limiti più severi. In Spagna dovrà essere coordinato con la Legge 7/2012, in vigore nella misura in cui non sia superata dall’AMLR.
L’AMLD6 amplia il regime sanzionatorio ereditato dall’AMLD4. I massimali pecuniari per le violazioni gravi, ripetute o sistematiche salgono a 10 milioni di euro o al 10% del fatturato annuo totale. Vengono inoltre introdotte misure amministrative minime armonizzate e la possibilità di imporre penalità di mora.
La Legge 10/2010 resterà rilevante per ciò che non è coperto dall’AMLR (ambiti di recepimento, aspetti tecnici di dettaglio), ma gli obblighi che coincidono con il Regolamento saranno superati dalla sua applicazione diretta. La revisione completa del programma AML/CFT spagnolo è inevitabile.
Normativa di riferimento, con link al testo ufficiale:
Normativa e link verificati a .
In questa sezione