西班牙珠宝与贵金属交易行业反洗钱（AML）合规

最近更新：2026年8月4日

珠宝店、收金店与贵金属贸易的反洗钱

珠宝、宝石和贵金属贸易，是4月28日第10/2010号法律《防止洗钱和恐怖融资法》在其第2条中纳入的行业之一，原因很具体：这些是高价值、易于携带、二手市场流动性极强的商品。实际后果是，一家街边珠宝店可能与金融机构一样适用同一套义务——手册、客户尽职调查、可疑迹象报告——区别在于，它没有合规部门来应对。本页将这套体系转化为柜台的实际操作。

珠宝店何时成为义务主体

关键不在于产品，而在于收款方式。当现金收款达到法规规定的金额（按法规规定的方式计算）时，商品经营者即适用第10/2010号法律。因此，两家一模一样的珠宝店可能处境不同：只接受刷卡和转账的，原则上不会从这条路径落入该制度；接受现金购买一定价值首饰的，则完全适用。此外还有一条常被混淆的规则：当一方为企业主或专业人士时的现金支付法定限额，这是另一项税务义务，有其自身的处罚制度，且不能替代尽职调查。在搭建任何东西之前，最好以书面形式确定业务的现金接收政策并在收银台设置：这是决定整套体系其余部分的决定。我们会在首次咨询中与您一起核对，并告诉您是否在义务主体名单之内。

柜台上要求什么，需要留存什么

客户尽职调查可以概括为一分钟销售中就能完成的三个动作。用有效证件识别客户并留存复印件。当买方是企业时，核实其背后是谁：该公司的最终受益人，因为税号（CIF）并不能识别任何人。并了解交易，当金额或背景需要时，询问资金来源。法规对这些核查分级：有简化尽职调查的情形，也有强化尽职调查的情形，例如面对政治公众人物或高风险客户。所有这些都记录在每位客户一份、并与发票关联的档案中，在法定期限内保存，并有序、便于查找。此外还应预先考虑令人为难的情形：交易与办理人的画像不符，这就要求对其审查、考虑是否暂停执行，若疑点依然存在，则向SEPBLAC保密报告，且不得告知客户。概括这个行业的规则很简单：在反洗钱领域，没有记录就等于没有发生，无论当时做得多好。

家族企业中由谁负责

第10/2010号法律并不要求设立部门，而是要求可识别的负责人。这意味着：依据业务真实流程编写的书面手册、对自身风险的自评估、根据企业规模设立的内部控制机构或负责人，以及经正式指定的SEPBLAC代表，由其签署报告并答复监管问询。再加上对面向公众的员工进行的培训（附参训名单和证书，因为这是最先被要求证明的），以及按法规规定由外部专家对体系进行复核。如果您还开展远程销售，就多了一环：非面对面识别，其视频方法由ETD/465/2021部长令规定，且须保存证据。在家族企业中，这些职能通常落在店主身上，而他已经要管采购、收银和作坊，这就带来一个明显的现实问题：没有人有时间。因此，许多门店将这一职能外包，聘请外部SEPBLAC代表，并订制反洗钱手册，而不是用模板临时凑合。

如果迎来检查会怎样，以及法规走向何方

SEPBLAC的行动几乎总是从信息问询开始：现行手册、风险自评估、负责人的指定文件、培训记录、具体交易的客户档案以及外部专家检查。评估的是这些文件在问询之前是否已存在，以及体系是否真正得到执行。违反第10/2010号法律的行为分为轻微、严重和非常严重三类，处罚从私下警告到罚款和公开警告不等；程序由SEPBLAC调查，并根据严重程度由有权机关作出决定。与此同时，欧盟反洗钱一揽子立法——欧盟第2024/1624号条例、欧盟第2024/1640号指令，以及设立反洗钱管理局（AMLA）的欧盟第2024/1620号条例——正分阶段适用，目前处于落实阶段：它将统一各项义务，并提高对高价值商品经营者的要求。现在做准备比日后重做更省钱；如果您手头已经收到问询，请从SEPBLAC检查开始。

本内容仅供普及参考，不构成法律意见。所引法规在上述更新日期之后可能已被修订：请务必核对现行版本，或联系我们，分析您的具体情况。