西班牙AML与KYC

AML（Anti-Money Laundering）即反洗钱与反恐怖融资（PBC/FT）：机构为避免被用于洗钱而建立的政策、程序和控制措施的完整框架。

在西班牙，其规范见第10/2010号法律及其实施条例（第304/2014号皇家法令），由SEPBLAC监管。

KYC（Know Your Customer，“了解您的客户”）是识别和了解客户的一系列措施：正式身份识别、身份核验、确定最终受益人，以及了解业务关系的目的。

它是第10/2010号法律所要求的客户尽职调查在实务中的体现。

两者不是同义词：KYC是AML的一部分。

• AML：整体框架（风险、尽职调查、监测、报告、培训、内部控制机构）。
• KYC：识别和了解客户及最终受益人的具体环节。

换句话说：所有KYC都属于AML，但AML的范围远大于KYC。

这是了解客户的一整套义务：正式身份识别、最终受益人识别、了解业务关系的目的和性质，以及持续跟踪。其强度按风险分级：简化、标准或强化。

即并非所有客户都适用同等程度的控制的原则。机构对每位客户、每项产品和每笔交易进行风险分类，并采取相应的措施：

• 低风险采用简化措施（第10/2010号法律第9至10条）。
• 默认采用标准措施。
• 高风险（政治公众人物、高风险国家等）采用强化措施。

第10/2010号法律第2条规定的反洗钱义务主体：不仅是银行，还包括支付机构和电子货币机构、投资服务公司、加密资产服务提供商、房地产中介、咨询和代办机构、在特定交易中的律师、赌场等众多主体。

可以。相关规定（第304/2014号皇家法令第21条）允许在采用可靠程序（如视频身份验证或符合eIDAS的电子身份识别）时，通过远程方式进行非面对面身份识别。欧盟新框架进一步强调使用安全的电子身份识别手段。

2024年法规包引入了统一的规则体系：自2027年7月10日起直接适用的欧盟第2024/1624号条例（AMLR）；欧盟第2024/1640号指令（AMLD6）；以及新设的欧盟机构AMLA。西班牙已有第10/2010号法律构成的稳固框架，因此这属于水平上的调整：客户尽职调查更为详细，最终受益人要求更严格，协调程度更高。

不完全是。身份验证只是KYC中的一个步骤（核实客户确为其所称之人）。KYC的范围更广：包括最终受益人、业务关系的目的、风险画像和持续跟踪。