Fuentes completas
Historial de todos los exchanges, direcciones de las wallets propias y extractos bancarios de aportaciones y retiradas. Si falta una plataforma, falta una parte de la historia.
Informe de criptomonedas: cuál necesitas y quién lo hace
Cuando te piden un informe de criptomonedas, pueden estar pidiendo cinco documentos distintos. Te explicamos cuál necesitas según quién te lo pida (Hacienda, tu banco, un notario o un juzgado), qué debe incluir y qué datos reunir antes.
Actualizado: septiembre de 2026 · Informes fiscales, de trazabilidad, de saldos y periciales¿No sabes qué informe te piden? Te lo decimos gratis
Cuéntanos quién te lo pide y para qué operación, y te decimos qué documento encaja.
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Tipos de informe
Cinco informes de criptomonedas que se suelen confundir
Se llaman parecido, pero responden a preguntas distintas. Entregar el equivocado es la causa más habitual de que te pidan más documentación.
| Informe | Responde a | Quién lo pide | Quién lo firma |
|---|---|---|---|
| Informe fiscal | ¿Cuánto ganaste o perdiste cada año? | Tú o tu asesor, para la Renta; Hacienda, en un requerimiento. | Un programa de cálculo o un asesor fiscal. |
| Informe de trazabilidad | ¿De dónde salió el dinero y por dónde pasó? | Bancos, exchanges y notarías. | Un analista on-chain o un despacho. Ver informe de trazabilidad. |
| Certificado de criptomonedas | ¿Es lícito y coherente el origen de los fondos? | Bancos y notarías en operaciones relevantes. | Un abogado, con la trazabilidad como anexo. Ver certificado. |
| Informe pericial | ¿Qué ocurrió, según un experto independiente? | Juzgados, policía y aseguradoras. | Un perito que puede ratificarlo en juicio. Ver peritaje. |
| Informe de saldos | ¿Qué tenías y cuánto valía en una fecha? | Hacienda (Patrimonio, Modelo 721), herencias y divorcios. | El exchange, con su extracto, o un profesional si hay varias plataformas. |
Qué datos necesito
Pedir un informe profesional
Si el informe es para un requerimiento de Hacienda, revisa el plazo antes que nada: suele ser corto.
Qué debe incluir
Qué tiene un buen informe de criptomonedas
Da igual quién te lo pida: un informe se sostiene si cada cifra se puede comprobar. Estos son los tres bloques que no pueden faltar.
Cómo se calcula
El criterio de valoración (FIFO para el IRPF, según la Dirección General de Tributos), el tipo de cambio aplicado y cómo se enlazan los envíos entre plataformas.
Qué se acredita
Una conclusión clara y limitada: qué cifras cuadran, qué se ha verificado on-chain y qué huecos quedan, explicados.
Preparar la información en 10 pasos
- Averigua quién pide el informe, para qué operación y en qué plazo.
- Haz una lista de todos los exchanges y wallets que has usado, también los cerrados.
- Descarga el historial completo de cada exchange desde el primer día.
- Reúne los extractos bancarios de cada ingreso a un exchange y de cada retirada.
- Anota las direcciones de tus wallets y los TxID de los envíos entre plataformas.
- Localiza tus declaraciones de la renta y, si lo presentaste, el Modelo 721.
- Ordena por fecha las compras, permutas, envíos, ventas y retiradas.
- Señala los huecos: exchanges cerrados, compras P2P o en efectivo, regalos o herencias.
- Comprueba que las ganancias del informe cuadran con lo que declaraste.
- Entrega el informe con un índice de anexos, en un único envío.
¿Usas Binance? Mira qué documentos descargar en certificado de Binance.
Qué datos reunir
La documentación que sostiene el informe
Un informe de criptomonedas es tan bueno como los datos con los que se hace. Estos son los cuatro bloques que te van a pedir.
A) BancosAportaciones en euros
Cada transferencia o pago con tarjeta desde tu banco a un exchange. Es el origen real del dinero.
- Fecha e importe
- Cuenta de origen
- Plataforma
B) ExchangesHistorial de las plataformas
Compras, ventas, permutas, depósitos y retiradas de cada exchange, exportados desde la propia plataforma.
- Historial completo
- Extracto de cuenta
- Informe fiscal, si lo ofrece
C) On-chainWallets y envíos
Las direcciones de tus wallets y el TxID de cada envío entre exchanges y wallets, que conectan los tramos.
- Direcciones
- TxID
- Redes
D) FiscalRenta y Modelo 721
Tus declaraciones de la renta y, si procede, el Modelo 721. El informe debe cuadrar con lo que declaraste.
Si no declaraste algún año, lee cómo declarar criptomonedas de años anteriores antes de entregar nada.
¿Cuál necesito?Según quién te lo pide
Hacienda
Informe fiscal y trazabilidad de los traspasos.
Banco o notario
Certificado con trazabilidad.
Juzgado
Informe pericial.
Quién te lo pide
Qué informe entregar en cada caso
Requerimiento de Hacienda
Que declaraste bien las ganancias o de dónde salió un dinero.
Informe fiscal por año y trazabilidad de los traspasos. Ver requerimientos cripto.
El banco retiene una transferencia
Que el dinero que llega desde un exchange tiene un origen lícito y coherente.
Certificado de criptomonedas con informe de trazabilidad. Ver qué pide el banco.
Compra de vivienda
Con qué dinero pagas y de dónde procede.
Certificado de origen de fondos con anexo cripto. Ver compra de vivienda.
Herencia o divorcio
Qué criptomonedas había y cuánto valían en una fecha.
Informe de saldos a esa fecha y trazabilidad de las wallets. Ver herencias cripto.
Estafa o litigio
Qué pasó con los fondos y dónde están.
Informe pericial de rastreo. Ver peritaje cripto.
Errores que invalidan un informe de criptomonedas
Casi todos se evitan revisándolo antes de entregarlo.
- Falta un exchange o una wallet por la que pasó el dinero.
- Las ventas se valoran sin FIFO o con un tipo de cambio que no se explica.
- Las ganancias del informe no coinciden con las declaradas.
- Los envíos entre wallets propias se tratan como ventas.
- Las conclusiones van más allá de lo que prueban los datos.
¿Te han pedido un informe y no sabes cuál?
Revisamos lo que te piden, preparamos el informe que corresponde y lo firmamos, con la trazabilidad y los anexos ordenados.
Preguntas frecuentes
Informe de criptomonedas: dudas habituales
¿Qué es un informe de criptomonedas?
Es un documento que ordena tus operaciones con criptomonedas para responder a una pregunta concreta: cuánto ganaste (informe fiscal), de dónde viene el dinero (trazabilidad o certificado), qué tenías en una fecha (saldos) o qué pasó en una estafa (pericial).
¿Qué informe de criptomonedas pide Hacienda?
Depende del requerimiento. Si revisa tu Renta, quiere el cálculo de ganancias y pérdidas de cada año con su método. Si pregunta por el origen de un dinero, quiere además la trazabilidad de los fondos. Lee qué documentos enumera el requerimiento y consulta cómo responder a un requerimiento cripto.
¿El informe fiscal de un exchange sirve para la Renta?
Es un buen punto de partida, pero solo recoge lo que pasó en esa plataforma. Si has movido fondos entre varios exchanges o wallets, hay que unir todos los historiales para que el coste de adquisición y el criterio FIFO sean correctos.
¿Sirve un informe de criptomonedas gratis?
Para calcular la Renta en un caso sencillo, puede servir. Para un banco, un notario o un requerimiento suele hacer falta un documento firmado que explique el método y responda de sus conclusiones.
¿Qué diferencia hay entre un informe de trazabilidad y un certificado?
El informe de trazabilidad describe el recorrido de los fondos. El certificado lo firma un abogado que, además, revisa la documentación y la coherencia fiscal y concluye sobre el origen de los fondos.
¿Cuánto se tarda en preparar un informe?
Depende del número de plataformas y de si tienes los historiales descargados. Lo que más lo retrasa es recuperar datos de exchanges cerrados o de compras antiguas.
¿Hacienda ya sabe qué criptomonedas tengo?
Cada vez más. Los proveedores con presencia en España informan de saldos y operaciones con los modelos 172 y 173, y con la directiva DAC8 las plataformas de la UE recopilan datos desde el 1 de enero de 2026 para intercambiarlos a partir de 2027.
¿Sirve el informe en Latinoamérica?
Sirve como base, pero cada país tiene su formato y a veces exige la firma de un contador y una apostilla. Lo explicamos en origen de fondos cripto desde Latinoamérica.
Por qué importa
Hacienda y los bancos ya tienen datos
Un informe de criptomonedas no se lee en el vacío: se compara con lo que ya se sabe de ti. Estas son las fuentes con las que se contrasta.
Tu Renta: las ganancias que declaraste son el primer punto de comparación.
Tu perfil bancario: ingresos, actividad y operaciones anteriores deben encajar con lo que cuenta el informe.
Los exchanges: guardan tu historial completo y lo facilitan cuando se lo pide una autoridad.
Modelos 172 y 173
Información a Hacienda
Los proveedores de servicios con criptomonedas en España informan de los saldos y las operaciones de sus clientes (Orden HFP/887/2023).
DAC8
Intercambio en la UE
Las plataformas de la UE recopilan datos desde el 1 de enero de 2026; el primer intercambio entre países será en 2027.
LIRPF · art. 39
Ganancias no justificadas
Los bienes cuyo origen no se justifica pueden tributar como ganancia patrimonial no justificada, en la base general.
Gratis o profesional
Herramienta de cálculo o informe firmado
Las herramientas de cálculo son útiles para la Renta. Cuando alguien tiene que confiar en el documento, cambia lo que se necesita.
| Aspecto | Herramienta de cálculo | Informe profesional firmado |
|---|---|---|
| Para qué sirve | Calcular ganancias y pérdidas para la Renta. | Acreditar el origen de los fondos o responder a un requerimiento. |
| Qué datos usa | Los historiales que tú importas. | Historiales, extractos bancarios, trazabilidad on-chain y tus declaraciones. |
| Quién responde del contenido | Tú. | El profesional que lo firma. |
| Qué pasa con los huecos | Suelen quedar sin explicar. | Se documentan y se explican. |
| Para quién está pensado | Para ti o tu asesor, al preparar la Renta. | Para bancos, notarías, Hacienda o un juzgado. |
¿Solo necesitas el cálculo para la Renta? Te ayudamos en asesoría fiscal cripto.