西班牙反洗钱客户准入政策

这是反洗钱义务主体用来确定接受哪些客户、采取哪些措施的文件。第10/2010号法律第26.2条要求以书面形式批准并执行该政策，描述可能带来高于平均水平风险的客户类型，并且政策必须分级，对风险较高的客户采取强化措施。

这是第10/2010号法律规定的一般性义务。实施条例第31.1条对保险经纪人，以及第2.1条第i)项至第u)项所列、员工少于10人且营业额或资产总额不超过200万欧元的义务主体，豁免若干内部控制义务（包括其第31至33条的义务），但属于超过上述数额的集团成员的除外。即便如此，他们仍须按风险适用尽职调查。

至少应准确描述哪些客户可能带来高于平均水平的风险（无论是法规规定的，还是由您的风险分析得出的），以及降低风险的措施，包括必要时拒绝建立业务关系或终止业务关系（第304/2014号皇家法令第33.1.a条）。实践中，建议同时补充低风险和标准风险类别及各自的措施。

有些由法规直接规定，例如政治公众人物或跨境代理银行关系，须适用强化措施（第10/2010号法律第11至16条）。其他则来自您自身的分析：业务活动、所有权结构、资金来源、渠道或交易量。

可以。如果您无法适用尽职调查措施，法律要求您不得建立业务关系或终止业务关系，并进行特别审查（第10/2010号法律第7.3条）。这种拒绝不会使义务主体承担责任，但不当得利的情形除外。除此之外，政策应以客观标准说明您在何种情形下不接受某类客户。

在金融领域，EBA/GL/2023/04号指引要求不得在未评估具体风险的情况下拒绝整类客户，在拒绝或终止业务关系之前应考虑风险缓释措施，并记录所作决定。欧盟AMLR条例的思路相同：管理风险，而不是一概回避风险。

义务主体的管理机构批准预防政策（第304/2014号皇家法令第31.2条）。在设有集中预防机构的注册执业行业，则由该机构批准（第10/2010号法律第26.2条）。随后将其纳入手册，并传达给负责开户建档的人员。

自2027年7月10日起，欧盟第2024/1624号条例保留了在无法完成尽职调查时不得建立业务关系或应终止关系的义务，要求评估是否应报告该交易，并要求保存所采取措施的记录（第21条）。您的政策应提前做好准备，以便记录这些决定。