Steuerreport, Historie und Saldo
Sie laden sie in Ihrem Konto im Bereich Historie, Berichte oder Steuern herunter. Laden Sie den gesamten Zeitraum herunter, nicht nur das letzte Jahr.
Krypto-Steuerbescheinigung in Spanien: was es gibt und wie Sie sie bekommen
Es gibt keine offizielle Krypto-Steuerbescheinigung wie die Bescheinigung über einbehaltene Steuern, die Ihnen Ihre Bank ausstellt. Was es gibt, sind fünf Dokumente, die – richtig kombiniert – das beantworten, was das Finanzamt, Ihre Bank oder ein Notar verlangen. Wir erklären, was jedes davon ist und wie Sie es erhalten.
Aktualisiert: September 2026 · Einkommensteuer, Formular 721, Vermögensteuer und BankenSie sollen eine Steuerbescheinigung für Ihre Kryptowährungen vorlegen? Wir beraten Sie kostenlos
Sagen Sie uns, wer sie verlangt, und wir sagen Ihnen, welches Dokument Sie brauchen.
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- Schwellenwert für Formular 721
- 50.000 €
- Frist für Formular 721
- 1. Jan.–31. März
- Stichtag für die Bewertung des Bestands
- 31. Dezember
- Rechtsgrundlage für Formular 721
- LGT, 18. Zusatzbestimmung
Was es gibt
Die fünf Dokumente, die als „Steuerbescheinigung“ verlangt werden
Wenn jemand eine Steuerbescheinigung für Ihre Kryptowährungen verlangt, meint er fast immer eines dieser Dokumente – oder mehrere davon.
| Dokument | Wer es ausstellt | Was es belegt | Wofür es dient |
|---|---|---|---|
| Steuerreport des Exchange | Der Exchange selbst, sofern er ihn anbietet. | Gewinne und Verluste aus den Geschäften auf dieser Plattform. | Vorbereitung der Einkommensteuererklärung; erstes Dokument bei einem Auskunftsersuchen. |
| Transaktionshistorie | Der Exchange, als CSV oder PDF. | Jede Transaktion mit Datum, Betrag und Kurs. | Grundlage jeder Berechnung und jedes Berichts. |
| Saldoauszug | Der Exchange. | Welche Kryptowährungen Sie besaßen und welchen Wert sie zu einem Stichtag hatten, etwa zum 31. Dezember. | Formular 721, Vermögensteuer, Erbschaften. |
| IRPF-Steuerbescheinigung | Die spanische Steuerbehörde (AEAT). | Was Sie in der Einkommensteuererklärung eines Jahres angegeben haben. | Der Bank nachweisen, dass Ihre Gewinne erklärt wurden. |
| Krypto-Zertifikat | Ein Rechtsanwalt, mit Rückverfolgbarkeitsbericht. | Die Herkunft der Mittel und ihre Übereinstimmung mit den erklärten Angaben. | Banken, Notare und größere Transaktionen. Zum Zertifikat. |
So erhalten Sie jedes Dokument
Ich möchte ein unterschriebenes Zertifikat
Eine „Bescheinigung über einbehaltene Steuern“ für Kryptowährungen gibt es nicht: Auf Gewinne aus deren Verkauf wird keine Quellensteuer einbehalten.
Schritt für Schritt
So erhalten Sie jedes Dokument
Die meisten lassen sich in wenigen Minuten herunterladen. Die eigentliche Arbeit besteht darin, diejenigen auszuwählen, die das Verlangte beantworten, und dafür zu sorgen, dass alle dieselbe Geschichte erzählen.
IRPF-Steuerbescheinigung
Sie beantragen sie im elektronischen Portal der Steuerbehörde (Sede electrónica) unter Certificados › Declaraciones tributarias › IRPF (Bescheinigungen › Steuererklärungen › IRPF) und identifizieren sich mit Cl@ve, digitalem Zertifikat oder elektronischem Personalausweis (DNI electrónico).
Krypto-Zertifikat
Es verbindet die vorgenannten Dokumente mit der On-Chain-Rückverfolgbarkeit und kommt zu einer Schlussfolgerung über die Herkunft der Mittel. Dieses Dokument verlangen Banken und Notare in der Regel.
Steuerunterlagen in 10 Schritten zusammenstellen
- Lesen Sie genau, was verlangt wird: Gewinne, Bestand, Herkunft der Mittel oder Ihre erklärten Angaben?
- Melden Sie sich bei jedem Exchange an und laden Sie die vollständige Transaktionshistorie herunter.
- Wenn die Plattform es anbietet, laden Sie ihren Steuerreport für das verlangte Jahr herunter.
- Laden Sie den Saldoauszug zum 31. Dezember der betroffenen Jahre herunter.
- Beantragen Sie im Portal der Steuerbehörde die IRPF-Steuerbescheinigung für diese Jahre.
- Prüfen Sie, ob die Gewinne im Report des Exchange mit denen in Ihrer Einkommensteuererklärung übereinstimmen.
- Wenn Sie mehrere Plattformen genutzt haben, führen Sie die Historien zusammen: Ein Report pro Exchange reicht nicht.
- Bei Übertragungen auf eigene Wallets fügen Sie die TxIDs hinzu, damit sie nicht wie Verkäufe aussehen.
- Wenn etwas fehlt oder nicht stimmt, bereiten Sie eine Erklärung mit alternativen Nachweisen vor.
- Ist es für eine Bank oder einen Notar, fordern Sie ein unterschriebenes Zertifikat an, das alles zusammenführt.
Sie nutzen Binance? Lesen Sie, welches Dokument Sie je nach anfragender Stelle brauchen.
Bestand zum 31. Dezember
Wann der Wert Ihrer Kryptowährungen zu einem Stichtag verlangt wird
Nicht immer wird gefragt, wie viel Sie verdient haben: Manchmal will man wissen, was Sie besaßen. Der Bestand zum 31. Dezember ist der Wert, den das Formular 721 und die Vermögensteuer verwenden.
Formular 721Kryptowährungen im Ausland
Informationserklärung über Kryptowährungen, die von ausländischen Plattformen verwahrt werden, wenn ihr Wert zum 31. Dezember 50.000 € übersteigt. Sie wird vom 1. Januar bis 31. März eingereicht.
- Bestand zum 31.12.
- Pro Plattform
- Über 50.000 €
VermögensteuerVermögensteuer
Kryptowährungen gehören zu Ihrem Vermögen, auch die in einer eigenen Wallet. Sie werden zum 31. Dezember bewertet.
- Alle Wallets
- Wert zum 31.12.
- Je nach autonomer Region
ErbschaftErbschaften und Schenkungen
Der Wert zum Zeitpunkt des Todes oder der Schenkung dient zur Festsetzung der Steuer und zur Aufteilung des Nachlasses.
- Genaues Datum
- Wallets und Exchanges
- Zugang zu den Schlüsseln
BankEinen Bestand gegenüber der Bank nachweisen
Wenn Sie verkaufen und das Geld auf Ihr Bankkonto überweisen wollen, belegt der Saldoauszug, was Sie besitzen; das Krypto-Zertifikat erklärt, woher es stammt.
Liegen Ihre Kryptowährungen in einer Cold Wallet? Lesen Sie, wie Sie sie auf Ihr Bankkonto bringen.
Welches Dokument?Was von Ihnen verlangt wird
Was Sie verdient haben
Steuerreport und IRPF-Bescheinigung.
Was Sie besaßen
Saldoauszug zu einem Stichtag.
Woher es stammt
Krypto-Zertifikat.
Wer es verlangt
Welches Dokument Sie in welchem Fall vorlegen
Ihr Steuerberater (gestor), für die Einkommensteuererklärung
Ihre Gewinne und Verluste des Jahres.
Steuerreport und Historie jedes Exchange.
Das Finanzamt, im Rahmen eines Auskunftsersuchens
Dass die erklärten Angaben korrekt sind und woher das Geld stammt.
Historien, FIFO-Berechnung und Rückverfolgbarkeit der Übertragungen. Zu Krypto-Auskunftsersuchen.
Ihre Bank
Dass das Geld, das von einem Exchange eingeht, erklärt ist und eine klare Herkunft hat.
IRPF-Steuerbescheinigung und Krypto-Zertifikat. Was die Bank verlangt.
Ein Notar
Die Herkunft des Geldes für einen Kauf.
Mittelherkunftsnachweis mit Krypto-Anhang. Zum Immobilienkauf.
Eine ausländische Stelle oder ein Visum
Dass Sie über ausreichende Mittel verfügen und dass diese Ihnen gehören.
Saldoauszug und unterschriebenes Zertifikat; oft wird zusätzlich Guthaben auf einem Bankkonto verlangt. Zum Proof of Funds.
Was nicht als Steuerbescheinigung taugt
Dokumente, die häufig vorgelegt werden, aber nicht das beantworten, was verlangt wird:
- Ein Screenshot des Saldos in der App.
- Der Report eines einzigen Exchange, obwohl Sie mehrere genutzt haben.
- Ein Report für das falsche Jahr oder ein unvollständiger Report.
- Eine eigene Berechnung in einer Tabelle ohne Historien, die sie belegen.
- Ein „Zertifikat“, das ohne Prüfung Ihrer Unterlagen ausgestellt wurde.
Man verlangt eine Bescheinigung von Ihnen, die es nicht gibt?
Wenn Ihre Bank oder ein Notar eine „Steuerbescheinigung“ für Ihre Kryptowährungen verlangt, erstellen wir das unterschriebene Zertifikat, das beantwortet, was tatsächlich benötigt wird.
Häufige Fragen
Krypto-Steuerbescheinigung: häufige Fragen
Gibt es eine Steuerbescheinigung für Kryptowährungen?
Es gibt keine offizielle Bescheinigung, die der Bescheinigung über einbehaltene Steuern einer Bank entspricht, denn beim Verkauf von Kryptowährungen wird keine Quellensteuer einbehalten. Was es gibt, sind der Steuerreport oder die Historie des Exchange, der Saldoauszug, die IRPF-Steuerbescheinigung der Steuerbehörde und das von einem Fachmann unterschriebene Krypto-Zertifikat.
Wie erhalte ich die Steuerbescheinigung von Binance?
Binance stellt keine spanische Steuerbescheinigung aus. Sie können die Transaktionshistorie, den Kontoauszug und den Steuerreport von Binance herunterladen. Schritt für Schritt erklären wir das unter Binance-Bescheinigung.
Was ist die IRPF-Steuerbescheinigung?
Eine Bescheinigung der spanischen Steuerbehörde mit den Daten Ihrer Einkommensteuererklärung eines Jahres. Sie dient dazu, der Bank nachzuweisen, dass Ihre Krypto-Gewinne erklärt wurden. Sie wird im elektronischen Portal (Sede electrónica) beantragt.
Was ist eine Saldobescheinigung für Kryptowährungen?
Der Auszug des Exchange, der zeigt, welche Kryptowährungen Sie besaßen und welchen Wert sie zu einem Stichtag hatten. Den zum 31. Dezember brauchen Sie für das Formular 721 und die Vermögensteuer.
Wie weise ich nach, dass ein Konto oder eine Wallet mir gehört?
Bei einem Exchange mit dem offiziellen Kontoauszug auf Ihren Namen. Bei einer eigenen Wallet, indem Sie mit ihrem Schlüssel eine Nachricht signieren oder eine kleine Testüberweisung von ihr aus durchführen.
Gehören Kryptowährungen in einer Cold Wallet in das Formular 721?
Nein. Das Formular 721 erfasst nur Kryptowährungen, die von Plattformen im Ausland verwahrt werden. Die in einer eigenen Wallet zählen jedoch für die Vermögensteuer und werden beim Verkauf in der IRPF (spanischen Einkommensteuer) besteuert.
Akzeptiert die Bank den Steuerreport des Exchange?
In der Regel als Teil der Unterlagen, aber er reicht selten aus: Der Report sagt, wie viel Sie verdient haben, nicht woher das investierte Geld stammt. Dafür wird ein Zertifikat mit Rückverfolgbarkeit verlangt.
Ist das Zertifikat auch außerhalb Spaniens verwendbar?
Das kann es sein, wenn es übersetzt und – falls verlangt – legalisiert oder mit einer Apostille versehen wird. Jedes Land hat sein eigenes Format: Wir erklären das unter Mittelherkunft von Krypto aus Lateinamerika.
Warum es wichtig ist
Was der Empfänger Ihres Zertifikats prüft
Niemand liest ein Zertifikat isoliert: Es wird mit anderen Daten abgeglichen. Wenn etwas nicht passt, werden weitere Unterlagen verlangt.
Abgleich mit Ihrer Einkommensteuererklärung: Die Gewinne im Zertifikat müssen den erklärten entsprechen.
Abgleich mit Ihren Kontobewegungen: Die Eingänge von Exchanges auf Ihrem Konto müssen zu den Verkäufen passen.
Prüfung der Zeiträume: Ein Dokument für das falsche Jahr oder ein unvollständiges Dokument bedeutet, dass Sie von vorn beginnen müssen.
LGT · 18. Zusatzbestimmung
Formular 721
Pflicht zur Meldung von Kryptowährungen, die von Plattformen im Ausland verwahrt werden.
Formulare 172 und 173
Daten der Plattformen
Anbieter mit Präsenz in Spanien melden dem Finanzamt die Bestände und Transaktionen ihrer Kunden.
IRPF-Gesetz (LIRPF) · Art. 39
Steuerliche Stimmigkeit
Kann die Herkunft bestimmter Vermögenswerte nicht nachgewiesen werden, können sie als ungerechtfertigter Vermögenszuwachs besteuert werden.
Wichtige Termine
Wann Sie welches Dokument brauchen
Der Steuerkalender bestimmt, welches Dokument Sie brauchen und zu welchem Stichtag. Zur Orientierung: Prüfen Sie die Fristen jedes Jahr.
| Datum | Was passiert | Benötigtes Dokument |
|---|---|---|
| 31. Dezember | Stichtag für die Bewertung des Bestands. | Saldoauszug jeder Plattform und Wallet. |
| 1. Januar bis 31. März | Frist für das Formular 721, wenn der Bestand auf ausländischen Plattformen 50.000 € übersteigt. | Saldoauszug zum 31. Dezember pro Plattform. |
| April bis Juni | Erklärungszeitraum für Einkommensteuer und Vermögensteuer. | Steuerreport und Historie jedes Exchange. |
| Wenn die Bank oder der Notar es verlangt | Nachweis der Herkunft oder der Erklärung der Gewinne. | IRPF-Steuerbescheinigung und Krypto-Zertifikat. |
| 2027 | Erster Datenaustausch nach DAC8, mit Daten aus 2026. | Dass Ihre Angaben mit den Meldungen der Plattformen übereinstimmen. |
Unsicher, was Sie wann erklären müssen? Lesen Sie, wann Kryptowährungen zu erklären sind.
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Sagen Sie uns, was von Ihnen verlangt wird und für wen: Wir sagen Ihnen, welches Steuerdokument Sie brauchen und ob ein unterschriebenes Zertifikat nötig ist.
Krypto-Steuerbescheinigung: was sie ist und was an ihre Stelle tritt
Anders als eine Bank, die jedes Jahr eine Bescheinigung über einbehaltene Steuern ausstellt, stellt niemand eine offizielle Krypto-Steuerbescheinigung aus: Beim Verkauf von Kryptowährungen wird keine Quellensteuer einbehalten. In der Praxis antwortet man mit dem Steuerreport oder der Historie jedes Exchange, dem Saldoauszug, der IRPF-Steuerbescheinigung der Steuerbehörde und – wenn die Herkunft des Geldes nachzuweisen ist – einem von einem Rechtsanwalt unterschriebenen Krypto-Zertifikat.
Krypto-Zertifikat für das Finanzamt
Für die Einkommensteuererklärung und Auskunftsersuchen verlangt das Finanzamt die Berechnung der Gewinne und Verluste jedes Jahres nach der FIFO-Methode sowie die Historien, die sie belegen. Für das Formular 721 und die Vermögensteuer verlangt es den Bestand zum 31. Dezember. Mit den Formularen 172 und 173 und der DAC8 kann es diese Angaben mit den Meldungen der Plattformen abgleichen.
Zertifikat für die Bank oder den Notar
Banken und Notare müssen als Verpflichtete nach dem Gesetz 10/2010 wissen, woher das Geld stammt. Ein Steuerreport sagt, wie viel Sie verdient haben, aber nicht, mit welchem Geld Sie gekauft haben: Deshalb verlangen sie ein Zertifikat, das Ihre Einzahlungen in Euro, die On-Chain-Rückverfolgbarkeit und Ihre IRPF-Steuerbescheinigung verbindet.
Bestand und Inhaberschaft
Der offizielle Auszug des Exchange mit Ihren Daten belegt, dass das Konto Ihnen gehört und was Sie zu einem Stichtag besaßen. Bei einer eigenen Wallet wird die Inhaberschaft durch das Signieren einer Nachricht oder eine Testüberweisung nachgewiesen.
Zertifikate
Spanisches Finanzamt
Offizielle Quellen
Maßgebliche Vorschriften, mit Link zum amtlichen Text:
- Gesetz 10/2010 vom 28. April über die Prävention von Geldwäsche und TerrorismusfinanzierungBOE · konsolidierte Fassung
Vorschriften und Links im geprüft.