Programma di attività per la Banca di Spagna

Il programma di attività è il documento in cui il richiedente descrive quali operazioni intende svolgere e come si organizzerà per svolgerle. Compare come documento obbligatorio nella domanda di autorizzazione delle quattro figure che la Banca di Spagna vigila o istruisce: istituti di pagamento, istituti di moneta elettronica (IMEL), establecimientos financieros de crédito (EFC, intermediari finanziari non bancari) e banche.

Conviene capirne la funzione reale, perché non è quella di vendere il progetto. Il programma di attività svolge tre funzioni giuridiche contemporaneamente, e tutte e tre hanno conseguenze:

• Delimita l’oggetto dell’autorizzazione. L’autorizzazione abilita a prestare i servizi specifici indicati nel programma, non servizi in generale. Ciò che resta fuori, resta fuori.
• Fissa il perimetro del passaporto europeo. L’articolo 10.1 del Real Decreto 736/2019 lo dice con precisione: l’autorizzazione «sarà valida in tutti gli Stati membri e consentirà di prestare servizi di pagamento che siano coperti dall’autorizzazione». Se il servizio non è nel programma, non viaggia.
• È una causa autonoma di diniego. Quando un ente vuole aprire una succursale all’estero, il supervisore può negare l’autorizzazione «quando nel programma di attività sia prevista la prestazione di servizi di pagamento non autorizzati all’ente». Il programma viene confrontato con l’autorizzazione, e la discrepanza si paga.

Da qui la regola pratica che governa tutto il lavoro: il programma di attività non si redige alla fine, quando il resto della domanda è già montato. Si redige all’inizio, perché è il documento da cui dipendono gli altri. Se il programma dice che presterai quattro servizi e il business plan prevede ricavi da un quinto, la domanda contiene una contraddizione interna che il supervisore troverà.

Il confronto della tabella precedente induce a un errore molto comune: credere che per gli istituti di pagamento e di moneta elettronica il programma di attività sia un documento leggero perché la disposizione che lo richiede è breve. La lettura corretta è quella opposta, e ha a che fare con il modo in cui è costruito il regolamento.

Nel regime dei pagamenti, l’articolo 2.1 del Real Decreto 736/2019 elenca diciotto documenti, dalla lettera a) alla lettera r). Il programma di attività è soltanto la lettera a). Tutto ciò che nel regime degli EFC e delle banche sta dentro il programma —organizzazione amministrativa e contabile, procedure di controllo interno, gestione dei reclami e delle contestazioni, organi antiriciclaggio— nel regime dei pagamenti sta fuori, ripartito nelle lettere e), f), k), l) e q). Ciò che cambia non è il volume di informazioni richiesto: cambia il punto in cui si trova.

Questo ha una conseguenza pratica molto concreta. In una domanda di istituto di pagamento o di moneta elettronica, il rischio non è che il programma sia troppo corto: è che i diciotto documenti si contraddicano tra loro. Ognuno viene spesso redatto da un team diverso —il business scrive il programma, la tecnologia la policy di sicurezza, la compliance il manuale antiriciclaggio— e il supervisore li legge insieme. In una domanda di EFC o di banca, invece, il rischio si concentra: il programma è un documento lungo con cinque blocchi obbligatori e, se ne manca uno, la mancanza è ben visibile.

Due documenti meritano una menzione a parte perché sorprendono chi si avvicina per la prima volta. Il primo è il deposito preventivo: sia l’EFC sia la banca devono dimostrare di aver costituito un deposito pari al 20% del capitale minimo —presso la Caja General de Depósitos a disposizione della Segreteria generale del Tesoro nel caso dell’EFC, e presso la Banca di Spagna nel caso della banca—. Non è un requisito successivo: va nella domanda.

Il secondo è il regolamento per la difesa del cliente (Reglamento para la defensa del cliente), redatto ai sensi dell’Orden ECO/734/2004. Per gli istituti di pagamento e di moneta elettronica è un documento espressamente richiesto nella domanda —lettera q)—, non qualcosa da mettere in piedi dopo aver ottenuto la licenza. È una delle dimenticanze più frequenti nelle domande preparate da team che vengono dal mondo del prodotto e non da quello regolamentare.

Nel regime dei pagamenti e della moneta elettronica la distinzione sta nella norma, in due lettere consecutive. La lettera a) è il programma di attività: che cosa farai. La lettera b) è il business plan: con quali numeri. Il Real Decreto 736/2019 richiede in quella lettera b) «un business plan riferito alle attività citate nella lettera precedente, che includa un calcolo delle previsioni di bilancio per i primi tre esercizi di attività dell’istituto di pagamento, che dimostri che potrà impiegare sistemi, risorse e procedure adeguati e proporzionati per operare correttamente».

Nota l’inciso: «riferito alle attività citate nella lettera precedente». La norma impone espressamente la coerenza tra i due documenti. Se il programma descrive tre servizi e il business plan prevede ricavi da quattro linee, la domanda si contraddice da sola in due fogli consecutivi. È esattamente il tipo di discrepanza che genera una richiesta di informazioni e, con essa, la sospensione del termine.

La Guida informativa per i richiedenti (Guía Informativa para Solicitantes) pubblicata dalla Banca di Spagna è utile qui perché descrive ciò che si aspetta di trovare in ciascun documento: per il programma, «una relazione che identifichi i servizi che si intendono prestare e come questi rientrino, se del caso, in una delle categorie legali»; per il business plan, «un piano di marketing, nonché un business plan riferito a tutte le attività che l’Ente svolgerà», con previsioni a tre esercizi in scenario normale e in scenario di stress. La stessa Banca di Spagna pubblica un modello di previsioni in formato foglio di calcolo.

L’esistenza della guida non è casuale: l’articolo 2.5 del Real Decreto 736/2019 obbliga la Banca di Spagna a includere nel proprio sito web «una guida per i richiedenti, che informerà in modo dettagliato sulle procedure, sui requisiti previsti dalla legge e sui criteri applicati nei procedimenti di autorizzazione e di registro», disponibile «in spagnolo e in inglese». Se stai per presentare una domanda, quella guida è una lettura obbligata prima di scrivere la prima riga.

Le due righe centrali di quella tabella sono quelle che spiazzano più progetti. L’establecimiento financiero de crédito (EFC) non è autorizzato dalla Banca di Spagna: lo autorizza il Ministero, e la domanda si presenta —in duplice copia— alla Segreteria generale del Tesoro e del Finanziamento internazionale. La Banca di Spagna interviene con un parere obbligatorio e, in seguito, con l’iscrizione nel registro speciale degli EFC. Preparare la domanda partendo dal presupposto che l’interlocutore sia il supervisore bancario significa iniziare col piede sbagliato.

E l’autorizzazione bancaria la decide la Banca centrale europea, per effetto del Meccanismo di vigilanza unico: la Banca di Spagna istruisce la domanda e trasmette la proposta. La stessa scheda del procedimento lo dice senza giri di parole: decide la BCE e, in caso di rigetto ai sensi della legislazione nazionale, la Commissione esecutiva della Banca di Spagna. Questo condiziona la lingua, il calendario e la strategia di interlocuzione.

Una precisazione sui termini da tenere bene a mente: il computo non parte dalla presentazione, ma dalla ricezione della documentazione completa. I regolamenti lo dicono così —«alla sua ricezione [...] o al momento in cui sia completata la documentazione richiesta»— e la Guida della Banca di Spagna lo conferma: tre mesi «a decorrere dalla ricezione della domanda se completa». Una domanda incompleta non consuma termine: lo azzera. Per questo un programma di attività ben costruito non è una questione di forma, ma di calendario.

Ci sono poi cinque template settoriali che la Banca di Spagna pubblica per gli istituti di pagamento e di moneta elettronica e che corrispondono uno a uno alle lettere f), g), h), i) e j) dell’articolo 2.1: incidenti di sicurezza, dati di pagamento sensibili, continuità operativa, dati statistici sui pagamenti e sulle frodi, e policy di sicurezza. Usare quei template fa risparmiare un intero giro di richieste di informazioni, perché garantisce che ogni lettera del regolamento abbia il suo documento e che il documento risponda a ciò che viene chiesto.

Vale la pena soffermarsi sulla pre-domanda. La Guida della Banca di Spagna segnala che «si offre ai Richiedenti la possibilità di tenere una riunione prima di presentare formalmente la domanda». Quella riunione è il momento migliore per verificare come i servizi rientrano nelle categorie legali, che è proprio la decisione che più avanti condiziona il programma, il passaporto e l’eventuale ampliamento. Arrivarci con il programma di attività già redatto, anche solo in bozza, cambia completamente la qualità della conversazione.