O futebol profissional entra no perímetro dos sujeitos obrigados. Não se trata de uma recomendação de boas práticas nem de um código de integridade esportiva: é a mesma obrigação que recai sobre um banco, adaptada a um clube. Esta página explica quais clubes entram, a partir de quando, quais operações são monitoradas e o que um clube precisa estruturar para chegar a tempo.
Diagnóstico para o seu clube
Respondemos em menos de 24 h
A resposta não é a mesma para todos os clubes. O Regulamento (UE) 2024/1624 inclui o futebol profissional no perímetro, mas permite que os Estados-membros deixem de fora determinados clubes quando comprovarem um risco menor, e fixa um limite econômico para isso. Antes de estruturar qualquer coisa, convém saber de que lado dessa linha está o seu clube.
Um clube de futebol profissional é sujeito obrigado de prevenção à lavagem de dinheiro quando está dentro do perímetro fixado pelo Regulamento (UE) 2024/1624 e o Estado-membro não o isentou.
Ser sujeito obrigado significa assumir o bloco completo: diligência devida sobre as contrapartes, identificação do beneficiário final, conservação de documentos, comunicação de operações suspeitas, controle interno e treinamento.
Os Estados-membros podem isentar total ou parcialmente determinados clubes quando demonstrarem um risco menor. Para os clubes da divisão principal, essa isenção é prevista quando o volume de negócios de cada um dos dois anos anteriores foi inferior a 5 milhões de euros.
Nas divisões inferiores, a isenção depende da comprovação de um risco baixo. A Espanha ainda não definiu como exercerá essa opção.
Um clube de futebol não é uma instituição financeira, mas movimenta dinheiro por vias que um supervisor reconhece de imediato como vetores de risco: entradas de capital de origem pouco clara, pagamentos internacionais a intermediários, contratos com estruturas societárias em várias jurisdições e avaliações que só o mercado do futebol considera normais.
| Operação | Onde está o risco | O que será preciso documentar |
|---|---|---|
| Contratações e transferências | Preços sem referência de mercado, pagamentos fracionados a terceiros e jurisdições intermediárias sem substância. | Origem dos fundos do clube comprador, identidade e beneficiário final de todas as partes que recebem e justificativa econômica da operação. |
| Comissões a intermediários | Valores desproporcionais em relação à operação e destinatários diferentes do agente que negociou. | Contrato de representação, licença do agente, prestação efetiva do serviço e coincidência entre quem negocia e quem recebe. |
| Entrada de novos acionistas | Compra de participações com fundos de origem não comprovada ou por meio de cadeias societárias opacas. | Beneficiário final até a pessoa física, origem e procedência dos fundos e ausência de interposição. |
| Empréstimos de acionistas e garantias | Financiamento do clube pelo seu proprietário sem condições de mercado nem rastreabilidade. | Contrato, fluxo bancário real e compatibilidade com a situação patrimonial declarada do credor. |
| Patrocínios | Patrocinadores sem atividade comprovável, valores desproporcionais ou vinculados aos próprios acionistas. | Identificação do patrocinador, seu beneficiário final e a razoabilidade econômica do contrato. |
| Direitos de imagem | Cessão a sociedades interpostas em jurisdições de baixa tributação. | Estrutura da cessão, titularidade das sociedades receptoras e substância da operação. |
| Venda de ingressos e carnês de temporada | Pagamentos em dinheiro acima dos limites e compras em massa por terceiros. | Controles de valor, identificação acima do limite e rastreabilidade dos meios de pagamento. |
| Operações com clubes vinculados | Transferências entre clubes do mesmo grupo ou com propriedade comum a preços de conveniência. | Mapa da multipropriedade e justificativa do preço em operações entre partes vinculadas. |
Relação elaborada a partir da abordagem baseada em risco do Regulamento (UE) 2024/1624 e da prática supervisora em setores comparáveis. A autoavaliação de risco de cada clube deverá especificar quais desses vetores são relevantes para a sua realidade.
Um clube que começa do zero precisa construir em três anos o que uma instituição financeira leva quinze aperfeiçoando. A boa notícia é que o ponto de partida está bem definido e o calendário é folgado se você começar cedo.
O documento fundador do sistema: identificar e avaliar os riscos próprios do clube por operação, por contraparte, por canal e por jurisdição. Todo o resto é calibrado a partir dessa análise, e sem ela as demais peças não se sustentam.
Manual adaptado à operação real de um clube, e não um modelo de outro setor: contratações, comissões, patrocínios, acionistas e bilheteria. Inclui a política de aceitação de contrapartes e o procedimento de decisão diante de um alerta.
O procedimento concreto para a operação que concentra mais risco: o que se pede à contraparte, como se verifica a origem dos fundos e o que fica arquivado.
Identificação dos beneficiários finais do clube e de suas contrapartes, e análise das operações de entrada no capital e de multipropriedade.
Desenho da estrutura de controle, designação do representante perante a autoridade e definição das linhas de reporte dentro do clube.
O treinamento não é para o departamento jurídico: é para quem negocia contratações, assina patrocínios e lida com intermediários. É aí que os alertas são detectados.
Ser sujeito obrigado não significa vigiar os torcedores: significa conhecer as contrapartes com as quais o clube faz negócios e poder demonstrar que a origem delas foi verificada antes de assinar. Estas são as seis obrigações que estruturam o sistema.
| Obrigação | O que significa para um clube |
|---|---|
| Diligência devida | Identificar e verificar quem é a contraparte (clube vendedor, agente, patrocinador, investidor) antes de estabelecer a relação e de forma contínua enquanto ela durar. |
| Beneficiário final | Chegar até a pessoa física que está por trás de cada sociedade com a qual se contrata, incluindo as cadeias de participação indireta. |
| Origem dos fundos | Poder explicar de onde vem o dinheiro que entra no clube, especialmente em aumentos de capital, empréstimos de acionistas e patrocínios de valor relevante. |
| Conservação | Arquivar a documentação e a análise de cada operação durante o prazo legal, de forma recuperável anos depois. |
| Comunicação | Detectar e comunicar à autoridade as operações suspeitas, com um procedimento interno que diga quem analisa e quem decide. |
| Controle interno e treinamento | Manual, órgão de controle, representante perante a autoridade e treinamento comprovado das pessoas que negociam. |
Aplicação ao futebol do esquema geral do Regulamento (UE) 2024/1624. O detalhe de cada obrigação e os limites concretos devem ser conferidos com o texto dos artigos e com a norma espanhola de adaptação.
Cinco marcos, da aprovação do pacote europeu ao primeiro dia em que um clube pode ser inspecionado.
O Regulamento (UE) 2024/1624 acrescenta os clubes de futebol profissionais e os agentes de futebol à lista de sujeitos obrigados, junto com outros setores novos, como os criptoativos e os bens de alto valor.
O Conselho de Ministros aprova em primeira leitura a reforma integral da prevenção à lavagem de dinheiro, que cria a ANIFI e inclui os novos sujeitos obrigados. É o texto em que se decidirá como a Espanha exerce a opção de isenção para os clubes.
Janela aberta para apresentar observações. Para o futebol, ela é especialmente relevante: aqui se define se o limite e o critério de divisão deixam de fora uma parte do setor ou não.
Os demais sujeitos obrigados começam a aplicar o novo marco. Os clubes ainda não, mas convém observar como se resolvem as primeiras dúvidas práticas: o critério que se consolidar nesse momento será o aplicado depois.
Data a partir da qual os clubes de futebol profissionais e os agentes de futebol ficam plenamente sujeitos. Com o sistema já montado e funcionando, não em construção.
A consequência de não se preparar não é apenas uma sanção. Em um setor no qual a licença para competir depende de controles econômicos e no qual a reputação é um ativo financeiro, um descumprimento em matéria de lavagem de dinheiro tem efeitos que vão além do processo administrativo.
Sanções econômicas: o regime sancionador do marco de prevenção à lavagem de dinheiro é severo e é calibrado conforme a gravidade e a reincidência. Para um clube com orçamento apertado e controle econômico externo, uma sanção relevante compromete o planejamento esportivo da temporada.
Operações bloqueadas no pior momento: uma contratação que não pode ser fechada porque não se comprova a origem dos fundos da contraparte cai na última semana da janela de transferências. A diligência devida não é um trâmite posterior à negociação: ela condiciona com quem se pode negociar.
Responsabilidade dos dirigentes: o sistema de prevenção é responsabilidade do órgão de administração. A falta de um sistema efetivo não se resolve apontando um funcionário, e as pessoas que assinam as operações ficam expostas.
Qualquer incidente em um clube profissional vira notícia nacional. O dano reputacional afeta patrocinadores, sócios-torcedores e a própria capacidade de atrair investimento, e é muito superior ao de um descumprimento equivalente em outro setor.
Os clubes com sistemas sólidos vão começar a exigir de suas contrapartes o mesmo que é exigido deles. Um clube sem sistema vai ficando de fora das operações com os grandes clubes.
O compliance regulatório se cruza com os sistemas de controle econômico e de licenças do próprio setor. Um problema regulatório raramente fica restrito a um único processo.
Analisamos a situação do seu clube diante do novo marco, dizemos se ele fica dentro ou se é alcançado pela isenção e entregamos o plano de adaptação com o calendário e o custo.
REGULATORY CONTROL CENTER · FUTEBOL PROFISSIONAL
Um clube da elite com estrutura corporativa, um clube recém-promovido e um clube de capital estrangeiro enfrentam o mesmo marco com problemas diferentes. Este painel mostra onde convém concentrar o trabalho em cada caso.
Referência orientativa para priorizar o trabalho e dimensionar a equipe do projeto.
Nenhum deles é um erro jurídico. Todos são de planejamento, e neste setor o preço é pago também com o calendário da janela de transferências.
Construir uma autoavaliação de risco sólida, um manual próprio, um procedimento de aceitação de contrapartes e um histórico de dossiês leva mais de uma temporada. Os clubes que começarem em 2028 chegarão à primeira inspeção com o sistema recém-implantado.
Um manual de instituição financeira adaptado com localizar e substituir não descreve a operação de um clube. Não há clientes: há contrapartes, agentes, patrocinadores e investidores, e os vetores de risco são outros.
Quem detecta um alerta é quem negocia a contratação, quem assina o patrocínio e quem lida com o intermediário. Se a direção esportiva não estiver treinada e não tiver um procedimento claro, o sistema não funciona, por mais bem redigido que esteja.
Os sistemas de controle econômico do próprio setor olham para a sustentabilidade financeira do clube. A prevenção à lavagem de dinheiro olha para a origem do dinheiro e para a identidade da contraparte. São controles diferentes, com documentação diferente.
Antes que a obrigação chegue, convém saber com quem o clube trabalha: quais agentes, quais clubes, quais patrocinadores e quais sociedades. Esse mapa é metade do trabalho, e fazê-lo com antecedência evita descobrir um problema em plena janela de transferências.
A fase de audiência pública do anteprojeto espanhol continua aberta, e nela se define como a Espanha exerce a opção de isenção. Para os clubes situados perto do limite, essa decisão muda tudo.
Três princípios que separam um sistema que funciona de uma pasta de documentos que ninguém usa.
Um sistema de prevenção útil parte de como o clube funciona de verdade: quem negocia, quem assina, como as operações são aprovadas e onde fica a documentação. Um manual que descreve outra organização não protege ninguém.
Verificar a contraparte quando a operação já está fechada não adianta. O procedimento precisa ser acionado no início, quando ainda há margem para não seguir adiante.
Cada decisão de aceitar uma contraparte ou de seguir adiante com uma operação gera um dossiê recuperável: o que foi verificado, com quais documentos e quem decidiu. É a única coisa que existe quando alguém pergunta três anos depois.
Se você quiser uma avaliação prévia da situação do seu clube, consulte nossos serviços de PLD ou peça uma consulta gratuita.
Termos que vão aparecer em cada reunião de adaptação. Convém que a direção esportiva, o jurídico e o conselho os usem com o mesmo significado desde o início.
Pessoa física ou jurídica à qual a norma impõe diligência devida, conservação, comunicação e controle interno. A partir de 2029, os clubes de futebol profissionais.
Em um clube não há clientes no sentido clássico: há clubes vendedores e compradores, agentes, patrocinadores, investidores e fornecedores. É sobre eles que recai a diligência devida.
Conjunto de verificações sobre identidade, beneficiário final, atividade e origem dos fundos que devem ser feitas antes de estabelecer a relação e mantidas enquanto ela durar.
Quem possui ou controla efetivamente uma sociedade, diretamente ou por meio de uma cadeia de participações. É identificado tanto no próprio clube quanto em cada contraparte.
Documento que identifica e avalia os riscos próprios da atividade do clube e com base no qual se calibra a intensidade de todos os controles.
Estrutura que aprova os procedimentos, analisa os alertas e decide sobre as comunicações. Em um clube pode ser enxuta, mas precisa existir e funcionar.
Pessoa designada formalmente como interlocutora perante o supervisor, responsável pela comunicação de operações suspeitas.
Valor de volume de negócios que os considerandos do Regulamento utilizam para permitir a isenção de clubes da divisão principal, referido a cada um dos dois anos anteriores.
Órgão previsto no anteprojeto espanhol que concentrará a supervisão, a inspeção e a sanção em matéria de prevenção à lavagem de dinheiro.
A partir de 10 de julho de 2029. O Regulamento (UE) 2024/1624 se aplica em caráter geral desde 10 de julho de 2027, mas, para os clubes de futebol profissionais e os agentes de futebol, previu um prazo adicional de dois anos.
Essa margem não é tempo livre: é o tempo previsto para construir um sistema de prevenção do zero, algo que nenhum clube tem hoje.
O Regulamento se refere ao futebol profissional e permite que os Estados-membros isentem determinados clubes quando comprovarem um risco menor. Para os clubes da divisão principal, a isenção é prevista quando o volume de negócios de cada um dos dois anos anteriores foi inferior a 5 milhões de euros; nas divisões inferiores, a isenção depende da demonstração de um risco baixo.
Como a Espanha exerce essa opção é justamente o que está sendo decidido agora na tramitação do anteprojeto de lei.
As mesmas seis de qualquer sujeito obrigado, aplicadas à sua realidade: diligência devida sobre as contrapartes, identificação do beneficiário final, verificação da origem dos fundos, conservação da documentação, comunicação de operações suspeitas e controle interno com treinamento.
Na prática, isso se traduz em um manual próprio, uma autoavaliação de risco, um órgão de controle, um representante perante a autoridade e um dossiê para cada operação relevante.
Não. O foco está nas contrapartes com as quais o clube faz negócios (clubes, agentes, patrocinadores, investidores) e nas operações de valor relevante, não na relação ordinária com o sócio-torcedor.
Há, sim, implicações na venda de ingressos quando são pagos em dinheiro acima de determinados limites, mas é uma peça menor em comparação com o bloco de contratações, comissões e acionistas.
A contratação com intermediação. Ela concentra ao mesmo tempo vários fatores de risco: valores elevados sem referência clara de mercado, pagamentos internacionais, comissões a terceiros e presença frequente de sociedades interpostas em várias jurisdições.
Tratamos do tema em detalhe na página sobre diligência devida em contratações e transferências.
Na Espanha, a autoridade prevista é a ANIFI, o órgão criado pelo anteprojeto de lei aprovado em julho de 2026, que integra o SEPBLAC e concentra também a supervisão, a inspeção e o poder sancionador.
É um supervisor com mais recursos que o atual e com capacidade de intervenção direta. Explicamos isso na página sobre a ANIFI.
São sujeitos obrigados por direito próprio, não como um apêndice do clube. Isso significa que, em uma mesma operação, pode haver dois sujeitos obrigados fazendo diligência devida um sobre o outro, cada um com suas próprias obrigações de documentação e comunicação.
Desenvolvemos o tema na página sobre agentes de futebol e prevenção à lavagem de dinheiro.
Ajuda, mas não substitui. Os sistemas de controle econômico do setor olham para a sustentabilidade financeira do clube: se ele consegue pagar o que gasta. A prevenção à lavagem de dinheiro olha para outra coisa: de onde vem o dinheiro e quem está realmente por trás da contraparte.
Boa parte das informações pode ser reaproveitada, mas a análise, a documentação e o arquivo são diferentes.
Depende do tamanho e do ponto de partida. Um clube com área jurídica própria e estrutura acionária simples precisa sobretudo de procedimento e treinamento. Um clube de capital estrangeiro, com estrutura societária complexa e volume internacional de contratações, tem pela frente um projeto consideravelmente maior.
O custo mais subestimado não é o da consultoria: é o do tempo interno da direção esportiva e da área de negócios.
Três coisas que não dependem do texto final. Primeiro, determinar se o clube fica dentro do perímetro ou se é alcançado pela isenção. Segundo, mapear as contrapartes habituais: agentes, clubes, patrocinadores e investidores. Terceiro, acompanhar a tramitação do anteprojeto, porque nela se decide o limite que separa os clubes obrigados dos isentos.
Todo esse trabalho é aproveitado integralmente depois, seja qual for a redação final da lei.
Tudo o que se afirma nesta página vem do pacote normativo europeu ou de documentação oficial espanhola em tramitação. Estes são os links primários para conferir.
Ficha do regulamento europeu de prevenção à lavagem de dinheiro no Boletín Oficial del Estado (diário oficial da Espanha), com acesso ao PDF da publicação original. É a norma que inclui o futebol no perímetro dos sujeitos obrigados.
boe.es · DOUE-L-2024-80912 BOEMecanismos que os Estados-membros devem estabelecer: supervisão, registros e cooperação. É a peça que a Espanha deve transpor.
boe.es · DOUE-L-2024-80913 BOECriação da Autoridade europeia de combate à lavagem de dinheiro, com a qual o supervisor espanhol vai se coordenar.
boe.es · DOUE-L-2024-80910 Ministério da EconomiaPágina oficial do trâmite de audiência e informação pública da reforma espanhola que cria a ANIFI e inclui os novos sujeitos obrigados. Contribuições até 30 de setembro de 2026.
portal.mineco.gob.es · consulta pública La MoncloaResumo oficial do acordo que aprova, em primeira leitura, o anteprojeto de reforma integral da prevenção à lavagem de dinheiro.
lamoncloa.gob.es · Conselho de Ministros BOETexto consolidado da norma espanhola ainda vigente, que a reforma em tramitação vem substituir.
boe.es · BOE-A-2010-6737O conteúdo regulatório envelhece rápido, e um guia desatualizado faz perder tempo quem o segue. Por isso, publicamos quem o mantém e com que método.
Conte para nós em que divisão o seu clube joga, que volume movimenta e como está estruturada a sua composição acionária, e diremos se você entra no perímetro e o que precisaria estruturar.
O fato de o futebol profissional aparecer na lista de sujeitos obrigados não foi uma improvisação. Os organismos internacionais apontam o setor há mais de uma década: operações de valor muito elevado sem referência objetiva de mercado, intermediários que recebem comissões difíceis de justificar, propriedade de clubes por meio de cadeias societárias opacas e um fluxo internacional constante de dinheiro entre jurisdições. O Regulamento (UE) 2024/1624 transformou esse diagnóstico em obrigação.
O Regulamento inclui os clubes de futebol profissionais e os agentes de futebol no perímetro de sujeitos obrigados, com um prazo próprio: enquanto os demais setores aplicam o marco a partir de 10 de julho de 2027, o futebol tem até 10 de julho de 2029. Em troca dessa margem, a norma permite que os Estados-membros isentem determinados clubes quando comprovarem um risco menor e utiliza um limite de cinco milhões de euros de volume de negócios em cada um dos dois anos anteriores para os clubes da divisão principal.
Não está na bilheteria. Está na contratação com intermediação, onde convergem valores elevados, pagamentos internacionais, comissões a terceiros e sociedades interpostas. Está na entrada de novos acionistas, onde a cadeia de titularidade pode atravessar várias jurisdições antes de chegar a uma pessoa física. E está nos contratos de patrocínio com contrapartes cuja atividade real nem sempre é evidente. Um clube que queira se antecipar fará bem em começar por aí, e não pela parte mais visível.
O mesmo que qualquer sujeito obrigado, mas partindo do zero: uma autoavaliação de risco que identifique os vetores próprios da atividade, um manual que descreva a operação real do clube, uma política de aceitação de contrapartes, um órgão de controle interno, um representante perante a autoridade, um procedimento de comunicação e um plano de treinamento comprovável. O elemento mais subestimado não é nenhum desses documentos: é o arquivo. Poder reconstruir três anos depois o que foi verificado antes de assinar uma transferência é o que separa um sistema real de uma pasta.
2029 parece longe. Não é. Construir uma autoavaliação sólida exige mapear contrapartes que hoje ninguém tem inventariadas; redigir um manual próprio exige entender como as operações são realmente aprovadas dentro do clube; e treinar a direção esportiva exige várias temporadas para que o procedimento seja internalizado. Os clubes que começarem em 2028 chegarão à primeira inspeção com um sistema recém-implantado e sem histórico para mostrar. Enquanto isso, a fase de audiência pública do anteprojeto espanhol continua aberta, e nela se decide algo que, para muitos clubes, muda tudo: onde fica exatamente a linha da isenção.
Normas de referência, com link para o texto oficial:
Normas e links revisados em .
Nesta seção