- La pregunta correcta no es “mi sector”, sino: ¿soy sujeto obligado en PBC/FT? Si encajas, lo normal es que tengas que afrontar el examen y el informe experto externo con el alcance que corresponda.
- Hay sectores “claros” (financiero, seguros, juego) y sectores “con matiz” (abogados, asesores, inmobiliario, comercio de alto valor).
- Si dudas, usa el checklist de este post y revisa el artículo 2 de la Ley 10/2010 (lista legal de sujetos obligados).
Qué es el informe experto externo (y qué persigue)
El informe experto externo es el documento que emite un profesional independiente tras revisar tu sistema de Prevención de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo (PBC/FT).
En la práctica, no es “un PDF”: es una verificación de que tu cumplimiento es real (diseño + implantación + evidencias). Si necesitas ayuda para planificarlo, aquí tienes el servicio: informe experto externo.
Un informe defendible se apoya en pruebas: muestras de expedientes, registros de alertas, actas/decisiones, evidencias de formación y trazabilidad. Si “no hay rastro”, el riesgo sube.
Qué significa “sujeto obligado” (sin líos)
“Sujeto obligado” es quien, por su actividad, está incluido en el listado legal de la Ley 10/2010 y debe implantar medidas PBC/FT: identificación del cliente, análisis del riesgo, controles internos, formación, conservación documental, etc.
Por eso, cuando alguien busca “sectores obligados al informe experto externo”, normalmente lo que necesita es: confirmar si está dentro y, si lo está, definir el alcance para no quedarse corto (ni sobredimensionarlo sin sentido).
Sectores obligados: lista práctica + ejemplos
Esta tabla es una guía práctica (no sustituye al listado legal completo). Úsala para ubicarte rápido y luego valida el encaje exacto.
| Categoría | Sectores típicos | Ejemplos reales | Matiz importante |
|---|---|---|---|
| Financiero | Entidades de crédito y entidades/servicios financieros | Banca, financiación, gestión de pagos, etc. | Suele ser obligación “clara” (alto escrutinio). |
| Seguros | Actividad vinculada a seguros (especialmente vida) | Aseguradoras / mediación (según actividad) | Importa el tipo de producto y el rol en la operación. |
| Inversión / valores | Servicios de inversión y mercados de valores | Intermediación, gestión y servicios relacionados | El riesgo y el volumen influyen en alcance y muestreo. |
| Pago, dinero electrónico y cambio | Pagos, remesas, cambio de moneda, dinero electrónico | Pasarelas de pago, remesadoras, cambio divisa | Ojo con canales online y onboarding masivo. |
| Criptoactivos | Servicios sobre criptoactivos (según actividad) | Exchange, custodia, servicios a clientes | Confirmar encaje por actividad concreta y obligaciones asociadas. |
| Juego | Casinos y juego (según marco aplicable) | Casinos presenciales/online | Gestión de fondos y trazabilidad son críticos. |
| Inmobiliario | Intermediación y ciertas actividades inmobiliarias | Agencias, intermediación en compraventas | La clave es tu papel real (intermediación, captación, operaciones). |
| Profesionales | Notarios/registradores y profesiones con intervención en operaciones | Notaría/registro; abogados (según intervención) | En “casos frontera” manda lo que haces, no tu CNAE. |
| Auditoría/contabilidad/asesoría | Auditores, contables externos y asesores fiscales (según supuestos) | Despachos y firmas que prestan servicios recurrentes | Importa si hay participación/gestión en operaciones sensibles. |
| Alto valor | Comercio de bienes de alto valor (según supuestos) | Joyería, arte, lujo, vehículos (según operativa) | Especial atención a pagos en efectivo y trazabilidad de cliente. |
| Servicios a sociedades | Servicios corporativos (constitución, domicilios, directivos, etc.) | Gestorías/servicios corporativos (según alcance) | Riesgo alto por opacidad de estructuras y UBO. |
La tabla te orienta, pero el encaje “de verdad” depende de tu actividad concreta y, en muchos sectores, de cómo intervienes (por ejemplo, si gestionas fondos, asesoras o representas en operaciones determinadas).
Casos frontera (donde más se falla)
1) Abogados y despachos
El punto crítico suele ser este: no es lo mismo un despacho que presta asesoramiento general, que uno que interviene en operaciones (compra/venta de inmuebles, gestión de fondos, constitución de sociedades, apertura de cuentas, etc.). Si entras en el supuesto, el informe experto externo pasa a ser una pieza clave para estar cubierto.
2) Inmobiliarias y operaciones con terceros
En inmobiliario, el riesgo suele dispararse por volumen, intermediación y tipologías de cliente. Si hay operaciones relevantes, onboarding débil o trazabilidad pobre, el examen externo tiende a ser más exigente.
3) Comercio de alto valor
Si vendes bienes de alto valor, el problema típico no es “el manual”: es la identificación del cliente y el registro de operaciones, especialmente cuando hay efectivo o estructuras de pago complejas.
Si estás en un “caso frontera”, no esperes a “ver si pasa algo”. Valida encaje, ajusta tu sistema PBC/FT y prepara evidencias. Es la forma de que el informe sea defendible (y de evitar retrabajos).
Checklist de 5 minutos: ¿me aplica el informe experto externo?
Marca Sí o No. Si acumulas varios “sí”, necesitas validación formal del encaje y plan de cumplimiento.
- ¿Gestiono fondos/activos de terceros o tengo capacidad de mover dinero en nombre del cliente?
- ¿Intermedio en compraventas, inversión, financiación o estructuras societarias?
- ¿Mi operativa permite anonimato u opacidad (online masivo, cripto, pagos complejos)?
- ¿Tengo clientes de alto riesgo o transacciones relevantes por importe/canal/país?
- ¿He tenido fricciones bancarias (bancarización, cierres, peticiones AML recurrentes)?
- ¿No tengo trazabilidad clara (expedientes, alertas, decisiones, formación)?
En una llamada breve revisamos tu actividad real, riesgos y evidencias y te decimos si te aplica y con qué alcance. Informe experto externo.
Qué preparar si te aplica (evidencias)
Para que el informe experto externo no sea “bonito pero vacío”, prepara evidencias en tres capas: diseño, operación y gobierno.
Capa 1 — Diseño
- Manual PBC/FT vigente + control de versiones
- Metodología/análisis de riesgo y revisiones
- Procedimientos de diligencia debida (normal y reforzada)
- Procedimiento de monitorización y escalado interno
- Política de conservación documental
Capa 2 — Operación (muestras)
- Muestras de expedientes KYC por riesgo/tipología (alto riesgo, reforzada, etc.)
- Registros de alertas/operaciones inusuales con análisis y decisión
- Evidencias de controles ejecutados (aprobaciones, revisiones, checkpoints)
- Formación: plan + asistencia + contenidos
Capa 3 — Gobierno y trazabilidad
- Roles y responsables (quién decide, quién ejecuta, quién revisa)
- Actas/decisiones y seguimiento interno
- Lista de cambios del año (1 página) para contextualizar al experto
Antes de pasar documentación, crea una carpeta con estructura: 01_Diseño / 02_Operacion / 03_Gobierno. Esto reduce tiempos y “idas y vueltas”.
FAQ
¿Mi CNAE determina si estoy obligado?
Ayuda a orientarte, pero lo decisivo es la actividad real y tu papel en las operaciones. Dos empresas con el mismo CNAE pueden tener obligaciones distintas por su operativa.
¿Ser sujeto obligado significa automáticamente “informe experto externo”?
Normalmente, si encajas como sujeto obligado, tendrás que implantar sistema PBC/FT y afrontar la revisión externa periódica con el alcance que corresponda. La clave es validar encaje y alcance.
¿Qué sectores se equivocan más?
“Casos frontera”: despachos que intervienen en operaciones, inmobiliario con operativa real compleja, comercio de alto valor y negocios online con trazabilidad débil.
¿Qué pesa más para el experto: manual o evidencias?
Evidencias. El manual sin aplicación real no protege; la trazabilidad (muestras, registros y decisiones) es lo que sostiene el informe.
¿Qué preparo antes de hablar con un experto externo?
(1) lista de cambios del año, (2) 10–20 expedientes representativos por riesgo/tipología, (3) registros de alertas/decisiones, (4) evidencias de formación.
¿Me podéis confirmar si me aplica y con qué alcance?
Sí. Revisamos actividad, riesgo, cambios del año y evidencias y planteamos el enfoque más defendible para tu informe.
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Referencias oficiales:
• Ley 10/2010 (BOE): boe.es
• RD 304/2014 (BOE): boe.es
• SEPBLAC: sepblac.es