Fontes completas
Histórico de todas as exchanges, endereços das suas wallets e extratos bancários de aportes e saques. Se falta uma plataforma, falta uma parte da história.
Relatório cripto para o Fisco, banco ou tribunal: qual você precisa e quem o faz
Quando pedem a você um relatório de criptomoedas, podem estar pedindo cinco documentos diferentes. Explicamos qual você precisa conforme quem o pede (o Fisco espanhol (Hacienda), seu banco, um notário ou um tribunal), o que ele deve incluir e quais dados reunir antes.
Atualizado: setembro de 2026 · Relatórios fiscais, de rastreabilidade, de saldos e laudos periciaisNão sabe qual relatório estão pedindo? Nós dizemos, grátis
Conte-nos quem o pede e para qual operação, e diremos qual documento se encaixa.
- +50 entidades assessoradas
- Resposta em 24 h
- Sem compromisso
- Modelos dos prestadores cripto
- Mod. 172 e 173
- Coleta de dados DAC8
- 1º jan. 2026
- Ganhos não justificados
- Art. 39 da LIRPF
- Cripto custodiadas no exterior
- Modelo 721
Tipos de relatório
Cinco relatórios de criptomoedas que costumam ser confundidos
Têm nomes parecidos, mas respondem a perguntas diferentes. Entregar o errado é a causa mais comum de pedirem mais documentação.
| Relatório | Responde a | Quem pede | Quem assina |
|---|---|---|---|
| Relatório fiscal | Quanto você ganhou ou perdeu em cada ano? | Você ou seu assessor, para a declaração de renda; o Fisco, em um requerimento. | Um programa de cálculo ou um assessor fiscal. |
| Relatório de rastreabilidade | De onde veio o dinheiro e por onde ele passou? | Bancos, exchanges e notários. | Um analista on-chain ou um escritório. Ver relatório de rastreabilidade. |
| Certificado de criptomoedas | A origem dos fundos é lícita e coerente? | Bancos e notários em operações relevantes. | Um advogado, com a rastreabilidade como anexo. Ver certificado. |
| Laudo pericial | O que aconteceu, segundo um especialista independente? | Tribunais, polícia e seguradoras. | Um perito que pode ratificá-lo em juízo. Ver perícia. |
| Relatório de saldos | O que você tinha e quanto valia em uma data? | O Fisco (Imposto sobre o Patrimônio, Modelo 721), heranças e divórcios. | A exchange, com seu extrato, ou um profissional se houver várias plataformas. |
Quais dados eu preciso
Pedir um relatório profissional
Se o relatório for para um requerimento do Fisco, verifique o prazo antes de tudo: costuma ser curto.
O que deve incluir
O que um bom relatório de criptomoedas tem
Não importa quem o pede: um relatório se sustenta se cada número puder ser verificado. Estes são os três blocos que não podem faltar.
Como se calcula
O critério de avaliação (FIFO para o IRPF, segundo a Direção-Geral de Tributos espanhola), a taxa de câmbio aplicada e como se ligam as transferências entre plataformas.
O que se comprova
Uma conclusão clara e delimitada: quais números batem, o que foi verificado on-chain e quais lacunas restam, explicadas.
Preparar as informações em 10 passos
- Descubra quem pede o relatório, para qual operação e em que prazo.
- Faça uma lista de todas as exchanges e wallets que você usou, inclusive as encerradas.
- Baixe o histórico completo de cada exchange desde o primeiro dia.
- Reúna os extratos bancários de cada depósito em uma exchange e de cada saque.
- Anote os endereços das suas wallets e os TxID das transferências entre plataformas.
- Localize suas declarações de renda e, se você o apresentou, o Modelo 721.
- Ordene por data as compras, permutas, transferências, vendas e saques.
- Aponte as lacunas: exchanges encerradas, compras P2P ou em dinheiro, presentes ou heranças.
- Verifique se os ganhos do relatório batem com o que você declarou.
- Entregue o relatório com um índice de anexos, em um único envio.
Usa a Binance? Veja quais documentos baixar em certificado da Binance.
Quais dados reunir
A documentação que sustenta o relatório
Um relatório de criptomoedas é tão bom quanto os dados com que é feito. Estes são os quatro blocos que vão pedir a você.
A) BancosAportes em euros
Cada transferência ou pagamento com cartão do seu banco para uma exchange. É a origem real do dinheiro.
- Data e valor
- Conta de origem
- Plataforma
B) ExchangesHistórico das plataformas
Compras, vendas, permutas, depósitos e saques de cada exchange, exportados da própria plataforma.
- Histórico completo
- Extrato da conta
- Relatório fiscal, se a plataforma oferecer
C) On-chainWallets e transferências
Os endereços das suas wallets e o TxID de cada transferência entre exchanges e wallets, que conectam os trechos.
- Endereços
- TxID
- Redes
D) FiscalDeclaração de renda e Modelo 721
Suas declarações de renda e, se for o caso, o Modelo 721. O relatório deve bater com o que você declarou.
Se você não declarou algum ano, leia como declarar criptomoedas de anos anteriores antes de entregar qualquer coisa.
Qual eu preciso?Conforme quem pede
Fisco
Relatório fiscal e rastreabilidade das transferências.
Banco ou notário
Certificado com rastreabilidade.
Tribunal
Laudo pericial.
Quem pede
Qual relatório entregar em cada caso
Requerimento do Fisco
Que você declarou corretamente os ganhos ou de onde veio um dinheiro.
Relatório fiscal por ano e rastreabilidade das transferências. Ver requerimentos cripto.
O banco retém uma transferência
Que o dinheiro que chega de uma exchange tem origem lícita e coerente.
Certificado de criptomoedas com relatório de rastreabilidade. Ver o que o banco pede.
Compra de imóvel
Com que dinheiro você paga e de onde ele vem.
Certificado de origem dos fundos com anexo cripto. Ver compra de imóvel.
Herança ou divórcio
Quais criptomoedas havia e quanto valiam em uma data.
Relatório de saldos nessa data e rastreabilidade das wallets. Ver heranças cripto.
Golpe ou litígio
O que aconteceu com os fundos e onde eles estão.
Laudo pericial de rastreamento. Ver perícia cripto.
Erros que invalidam um relatório de criptomoedas
Quase todos são evitados com uma revisão antes da entrega.
- Falta uma exchange ou uma wallet por onde o dinheiro passou.
- As vendas são avaliadas sem FIFO ou com uma taxa de câmbio que não é explicada.
- Os ganhos do relatório não coincidem com os declarados.
- As transferências entre wallets próprias são tratadas como vendas.
- As conclusões vão além do que os dados provam.
Pediram um relatório e você não sabe qual?
Analisamos o que pedem a você, preparamos o relatório adequado e o assinamos, com a rastreabilidade e os anexos organizados.
Perguntas frequentes
Relatório de criptomoedas: dúvidas frequentes
O que é um relatório de criptomoedas?
É um documento que organiza suas operações com criptomoedas para responder a uma pergunta concreta: quanto você ganhou (relatório fiscal), de onde vem o dinheiro (rastreabilidade ou certificado), o que você tinha em uma data (saldos) ou o que aconteceu em um golpe (laudo pericial).
Qual relatório de criptomoedas o Fisco pede?
Depende do requerimento. Se o Fisco revisa sua declaração de renda, quer o cálculo de ganhos e perdas de cada ano com o respectivo método. Se pergunta pela origem de um dinheiro, quer também a rastreabilidade dos fundos. Leia quais documentos o requerimento enumera e consulte como responder a um requerimento cripto.
O relatório fiscal de uma exchange serve para a declaração de renda?
É um bom ponto de partida, mas só reflete o que aconteceu naquela plataforma. Se você movimentou fundos entre várias exchanges ou wallets, é preciso unir todos os históricos para que o custo de aquisição e o critério FIFO estejam corretos.
Um relatório de criptomoedas gratuito serve?
Para calcular a declaração de renda em um caso simples, pode servir. Para um banco, um notário ou um requerimento, costuma ser necessário um documento assinado que explique o método e responda por suas conclusões.
Qual é a diferença entre um relatório de rastreabilidade e um certificado?
O relatório de rastreabilidade descreve o percurso dos fundos. O certificado é assinado por um advogado que, além disso, revisa a documentação e a coerência fiscal e conclui sobre a origem dos fundos.
Quanto tempo leva para preparar um relatório?
Depende do número de plataformas e de você ter os históricos baixados. O que mais atrasa é recuperar dados de exchanges encerradas ou de compras antigas.
O Fisco já sabe quais criptomoedas eu tenho?
Cada vez mais. Os prestadores com presença na Espanha informam saldos e operações por meio dos modelos 172 e 173, e com a diretiva DAC8 as plataformas da UE coletam dados desde 1º de janeiro de 2026 para trocá-los a partir de 2027.
O relatório serve na América Latina?
Serve como base, mas cada país tem seu formato e às vezes exige a assinatura de um contador e uma apostila. Explicamos isso em origem dos fundos cripto a partir da América Latina.
Por que importa
O Fisco e os bancos já têm dados
Um relatório de criptomoedas não é lido no vazio: ele é comparado com o que já se sabe sobre você. Estas são as fontes usadas para a comparação.
Sua declaração de renda: os ganhos que você declarou são o primeiro ponto de comparação.
Seu perfil bancário: renda, atividade e operações anteriores devem se encaixar com o que o relatório conta.
As exchanges: guardam seu histórico completo e o fornecem quando uma autoridade pede.
Modelos 172 e 173
Informação ao Fisco
Os prestadores de serviços com criptomoedas na Espanha informam os saldos e as operações de seus clientes (Ordem HFP/887/2023).
DAC8
Troca de informações na UE
As plataformas da UE coletam dados desde 1º de janeiro de 2026; a primeira troca entre países será em 2027.
LIRPF · art. 39
Ganhos não justificados
Os bens cuja origem não é justificada podem ser tributados como ganho patrimonial não justificado, na base geral.
Grátis ou profissional
Ferramenta de cálculo ou relatório assinado
As ferramentas de cálculo são úteis para a declaração de renda. Quando alguém precisa confiar no documento, o que se exige muda.
| Aspecto | Ferramenta de cálculo | Relatório profissional assinado |
|---|---|---|
| Para que serve | Calcular ganhos e perdas para a declaração de renda. | Comprovar a origem dos fundos ou responder a um requerimento. |
| Quais dados usa | Os históricos que você importa. | Históricos, extratos bancários, rastreabilidade on-chain e suas declarações. |
| Quem responde pelo conteúdo | Você. | O profissional que o assina. |
| O que acontece com as lacunas | Costumam ficar sem explicação. | São documentadas e explicadas. |
| Para quem foi pensado | Para você ou seu assessor, ao preparar a declaração de renda. | Para bancos, notários, o Fisco ou um tribunal. |
Só precisa do cálculo para a declaração de renda? Ajudamos você em assessoria fiscal cripto.
Contato
Agendar uma ligação
Conte-nos quem pede o relatório e para qual operação: diremos qual você precisa e quais dados reunir.
Relatório de criptomoedas: o que é e para que serve
Um relatório de criptomoedas organiza suas operações com criptoativos para responder a uma pergunta concreta. Pode ser um relatório fiscal (quanto você ganhou ou perdeu em cada ano), um relatório de rastreabilidade (de onde sai o dinheiro e por onde passou), um certificado de criptomoedas assinado por advogado, um relatório de saldos em uma data ou um laudo pericial.
Relatório de criptomoedas para o Fisco
Para a declaração de renda, o Fisco quer ver os ganhos e as perdas de cada ano calculados com o critério FIFO e com todas as permutas entre criptomoedas, que também são tributadas. Em um requerimento, pode pedir também que você explique de onde saiu o dinheiro investido. Os prestadores com presença na Espanha já informam saldos e operações por meio dos modelos 172 e 173, e a DAC8 amplia essa troca de informações a toda a UE.
Relatório para o banco ou o notário
Bancos e notários são sujeitos obrigados da Lei 10/2010 e devem verificar a origem dos fundos. Para eles, o relatório útil é o que une seus aportes em euros, o histórico das exchanges, a rastreabilidade on-chain e suas declarações de renda, e conclui sobre a origem do dinheiro.
O que faz um relatório ser aceito
Que as fontes estejam completas, que o método esteja explicado e que os números batam com o declarado. Se houver lacunas, como uma exchange encerrada ou compras em dinheiro, elas são reconhecidas e explicadas com provas alternativas.
Relatórios e certificados
Fisco espanhol
Rastreamento on-chain
Fontes oficiais
Normas de referência, com link para o texto oficial:
- Lei 10/2010, de 28 de abril, de prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismoBOE · texto consolidado
Normas e links revisados em .