诊断第1阶段
确认您是否有申报义务
我们核查您的机构是否需要进行系统性报告，还是属于第304/2014号皇家法令第27.3条规定的豁免对象。
起点。
西班牙SEPBLAC月度申报（DMO）
月度交易申报（DMO）是金融类反洗钱义务主体每月向西班牙反洗钱监管机构（SEPBLAC）提交的系统性报告（依据第10/2010号法律第20条和第304/2014号皇家法令第27条）：超过3万欧元的现金、汇款业务、与指定国家的交易等。我们协助您搭建申报流程、核查哪些交易需要申报，并对未按时提交的申报进行补正。
对月度申报有疑问？我们来协助您
告诉我们您是哪类机构、开展哪些业务，我们为您说明需要申报的内容。
- 24小时内回复
- 无需承诺
- 严格保密
- 期限
- 每月1日至15日
- 无交易
- 半年度零申报
- 现金
- 超过3万欧元
- 未提交
- 严重违规
我们能为您做什么
DMO：准确无误、按时提交
月度申报不能拖到14日才临时准备：它需要干净的数据、清晰的标准，以及对此负责的人。
梳理第2阶段
哪些交易需要申报
我们审查您的交易，逐项对照第27.1条各项规定，判断哪些属于申报范围：现金、汇款业务、指定国家、支付工具。
逐项对照。
流程第3阶段
内部操作程序
我们起草内部程序：谁提取数据、谁复核、如何汇总被拆分的交易、由谁提交。
书面成文。
权限第4阶段
系统访问权限
我们指导您办理西班牙银行（Banco de España）的数字证书，并使用SEPBLAC的DMO申报系统。
随时可以提交。
复核第5阶段
提交前的把关
在最初几个月，我们在每次提交前复核申报内容，让流程运转顺畅。
杜绝格式错误。
补正第6阶段
如果提交迟了
如有月份未提交，我们准备说明函，并对尚未提交的申报进行补正。
越早越好。
常见情形
什么时候需要复核您的DMO
以下是最容易出现疑问的几种情形。
新获牌
您刚刚取得牌照
刚获批的支付机构、电子货币机构或货币兑换机构需要开始进行申报。
零申报
没有需要申报的交易
同样需要报告：半年度零申报也是强制性的。
逾期
有月份未提交
应在被监督检查发现之前，通过说明函进行补正。
检查
SEPBLAC向您索取了信息
系统性报告是监督检查中最先被审查的事项之一。
法规规定
月度申报数据一览
数据来自第304/2014号皇家法令第27条、第10/2010号法律，以及SEPBLAC关于系统性报告的说明。
第304/2014号皇家法令第27.1.a条
3万欧元
信贷机构的现金、旅行支票或不记名票据的实物流转，超过该金额即须申报。
第304/2014号皇家法令第27.1.b条
1,500欧元
汇款业务中现金或不记名票据的实物流转，超过该金额即须申报。
第304/2014号皇家法令第27.1.c条
3万欧元
与部长令指定的国家或地区的居民之间的交易，或与其之间的转账，超过该金额即须申报。
SEPBLAC · 期限
每月1至15日
申报在每月1日至15日之间提交，内容为上月的交易。
SEPBLAC · 无交易
半年度
如无交易需要申报，则每半年报告一次，在次月1日至15日之间提交（第304/2014号皇家法令第27.1条）。
第10/2010号法律第52.1.j条
严重
不履行系统性报告义务属于严重违规，最低罚款6万欧元（第57.1条）。
不清楚每月应该申报什么？
我们审查您的交易，并为您建立一套能够自行运转的DMO流程。
常见问题
向SEPBLAC月度申报：常见问题
什么是向SEPBLAC提交的月度交易申报？
这是第10/2010号法律第20条规定的系统性报告：反洗钱义务主体每月向SEPBLAC报告特定交易，无论是否存在可疑迹象。它不同于可疑交易报告，后者一旦出现可疑迹象即应作出，无需等到次月。
谁有义务提交DMO？
第10/2010号法律第2.1条所列的反洗钱义务主体，但第304/2014号皇家法令第27.3条豁免的对象除外：保险经纪人、金融咨询公司，以及k)至y)项所列主体。实务中，主要涉及金融机构：银行、人寿保险公司、投资服务公司、资产管理公司、支付机构和电子货币机构、货币兑换机构以及邮政汇兑服务机构。
需要申报哪些交易？
即第304/2014号皇家法令第27.1条所列交易：超过3万欧元的现金或不记名票据实物流转；汇款业务中超过1,500欧元的实物流转；与部长令指定国家之间超过3万欧元的交易；该法第34条规定的支付工具流转；汇款业务和对外转账的汇总信息；以及部长令规定的其他事项。
什么时候提交？
根据SEPBLAC的信息，应在每月1日至15日之间提交，内容为上月的交易。如果整个半年度内没有需要申报的交易，则须在该半年度次月的1日至15日之间提交半年度零申报。
如何提交？
通过SEPBLAC的DMO申报系统提交，义务主体需要持有由西班牙银行（Banco de España）签发的数字证书。数据格式和详细要求见SEPBLAC关于系统性报告的说明。
如果逾期提交会怎样？
根据SEPBLAC的规定，逾期提交的申报须附上代表或授权人签署的说明函，并通过西班牙银行电子登记处提交。建议尽快补正：不履行系统性报告义务属于严重违规（第10/2010号法律第52.1.j条）。
被拆分的交易如何处理？
SEPBLAC确定了将被视为拆分同一笔交易的多笔交易进行汇总的标准（第304/2014号皇家法令第27.2条）。把一笔交易拆开以低于门槛，并不能免除申报。
机构内部由谁对DMO负责？
由SEPBLAC代表负责，他是与SEPBLAC执行服务机构之间的联络人。自2026年10月28日起，根据第813/2026号皇家法令，代表及最多两名授权人通过声明方式指定。详见：SEPBLAC代表。
实操指南
如何组织月度申报
可靠的DMO建立在三个要素之上：数据、标准和责任人。
每月提取
设置一份报表，每月提取第27.1条各项所涉的交易。
书面规则
将门槛、拆分交易的汇总和指定国家的标准书面固定下来。
由谁提交
由代表或授权人在15日前复核并提交。
DMO十步走
- 确认您的机构是有申报义务，还是属于第304/2014号皇家法令第27.3条的豁免对象。
- 列出您的业务中符合第27.1条各项规定的交易。
- 确定门槛，以及汇总被拆分交易的标准。
- 准备一份报表，每月从您的系统中提取这些交易。
- 为DMO申报系统办理西班牙银行（Banco de España）的数字证书。
- 指定由谁准备申报、由谁在提交前复核。
- 在每月1日至15日之间提交申报。
- 如果某个半年度没有交易，提交半年度零申报。
- 如果错过了期限，请尽快提交申报并附上说明函。
- 保存每次提交的回执，并在外部专家报告中复核该流程。
来源：第10/2010号法律（第20、52和57条）、第304/2014号皇家法令（第27条）以及SEPBLAC关于系统性报告的说明。
实务词典
月度申报的关键概念
这些术语出现在第304/2014号皇家法令第27条和SEPBLAC的说明中。
DMO程序
月度交易申报
向SEPBLAC作出系统性报告的通用名称。
第10/2010号法律第20条。
系统性义务
系统性报告
定期报告特定交易，无论是否存在可疑迹象。
第304/2014号皇家法令第27条。
零申报程序
半年度零申报
报告该半年度没有需要申报的交易。
次月1日至15日。
拆分标准
被拆分的交易
被拆开的交易，按同一笔交易进行汇总。
第304/2014号皇家法令第27.2条。
指定国家
指定的国家或地区
由部长令确定的国家，与其之间超过3万欧元的交易须申报。
第304/2014号皇家法令第27.1.c条。
第34条现金
须申报的支付工具
须事先申报的支付工具流转，同样属于DMO的申报范围。
第304/2014号皇家法令第27.1.d条。
代表人员
SEPBLAC代表
机构与SEPBLAC之间的联络人，对各项报告负责。
第304/2014号皇家法令第35条。
证书权限
西班牙银行（Banco de España）证书
义务主体使用DMO申报系统所需的数字证书。
依据SEPBLAC的说明。
豁免范围
豁免主体
保险经纪人、金融咨询公司，以及第2.1条k)至y)项所列主体。
第304/2014号皇家法令第27.3条。
操作手册
按交易类型划分的申报内容
现金或不记名票据
申报时点：实物流转超过3万欧元，但客户账户的存入或扣款除外。
依据：第304/2014号皇家法令第27.1.a条。
汇款业务
申报时点：现金或不记名票据的实物流转超过1,500欧元。
依据：第304/2014号皇家法令第27.1.b条。
指定国家
申报时点：交易或转账超过3万欧元。
依据：第304/2014号皇家法令第27.1.c条。
第34条规定的支付工具
申报时点：须事先申报的流转。
依据：第304/2014号皇家法令第27.1.d条。
汇总信息
申报时点：按国家和代理人汇总的汇款业务，以及按国家汇总的对外转账。
依据：第304/2014号皇家法令第27.1.e和f条。
DMO常见错误
这些是复核中反复出现的问题。
- 没有交易时未提交半年度零申报。
- 未汇总被拆分的交易。
- 逾期提交且未附说明函。
- 依赖某一个人，没有书面程序。
- 把DMO与可疑交易报告混为一谈。
联系我们
预约通话
告诉我们您是哪类机构、开展哪些业务、是否有未提交的月份，我们为您说明如何组织DMO。
第10/2010号法律和第304/2014号皇家法令中的系统性报告
更新于2026年10月16日
第10/2010号法律第20条要求按规定的周期向SEPBLAC报告特定交易，并在没有此类交易时也予以报告。第304/2014号皇家法令第27条具体规定了报告范围：这就是通常所说的月度交易申报，即DMO。
申报内容
超过3万欧元的现金或不记名票据实物流转；汇款业务中超过1,500欧元的实物流转；与指定国家之间超过3万欧元的交易；该法第34条规定的支付工具流转；汇款业务和对外转账的汇总信息；以及部长令规定的其他事项（第27.1条）。
申报主体
所有反洗钱义务主体，但保险经纪人、金融咨询公司，以及第10/2010号法律第2.1条k)至y)项所列主体除外（第27.3条）。您可以在第10/2010号法律下的反洗钱义务主体中查看谁是义务主体。
方式与时间
根据SEPBLAC的规定，申报须使用DMO申报系统，凭西班牙银行（Banco de España）的数字证书，在每月1日至15日之间提交。如无交易，半年度零申报在该半年度次月的1日至15日之间提交。逾期提交的申报须附说明函，通过西班牙银行电子登记处提交。
不履行的后果
不履行系统性报告义务属于严重违规（第10/2010号法律第52.1.j条），最低罚款6万欧元（第57.1条）。如果您遇到监督检查，我们可以协助您进行处罚程序中的辩护。