Recargos
Regularizar tarde “sin requerimiento” no es lo mismo
“Si presentas fuera de plazo de forma voluntaria, suelen aplicarse recargos (no sanción), pero el cálculo debe ser coherente y completo.”
Sanciones por no declarar criptomonedas
Si eres residente fiscal en España, no declarar correctamente tus criptomonedas puede acabar en recargos, intereses y sanciones. El riesgo sube cuando hay ventas, permutas (cripto-cripto), pagos con cripto o rendimientos (staking/recompensas) no incluidos en la declaración. También puede haber consecuencias si se incumplen obligaciones informativas (p. ej., cripto “situada en el extranjero”). Te explicamos qué escenarios disparan sanciones, cómo reducir impacto y cómo dejar el caso defendible ante un requerimiento.
Sanción
Si Hacienda te detecta, el riesgo sube
“Cuando hay requerimiento y deuda no ingresada, puede haber multa proporcional según gravedad, además de intereses.”
Intereses
Intereses y apremio: el coste se acumula
“Si no se atienden plazos, además del recargo pueden activarse intereses y recargos del período ejecutivo.”
Informativa
Obligaciones informativas: no lo ignores
“En ciertos supuestos, no informar (o informar mal) puede conllevar sanciones fijas por datos omitidos o incorrectos.”
Qué sanciones puedes sufrir por no declarar criptomonedas
Presentar tarde “sin requerimiento”
Si regularizas voluntariamente fuera de plazo, suele aplicarse recargo por extemporaneidad (sin sanción), calculado según el retraso.
Hacienda te detecta la omisión
Si la Administración inicia actuaciones y hay deuda no ingresada, puede haber sanción proporcional por dejar de ingresar, según gravedad.
Intereses + coste acumulado
Además de recargos o sanciones, pueden exigirse intereses de demora, especialmente cuando el retraso supera ciertos umbrales o hay vía ejecutiva.
Recargos del período ejecutivo
Si no se ingresa en voluntaria, puede activarse el período ejecutivo con recargos propios y medidas de recaudación.
Incumplir informativas (si aplican)
En supuestos de cripto “situada en el extranjero”, no informar o informar incorrectamente puede conllevar sanciones fijas por datos omitidos o erróneos.
Regularización estratégica
La diferencia entre recargo y sanción depende del “timing” y del soporte. Ordenamos pruebas y te guiamos para minimizar impacto y fricción.
Recargos, intereses y plazos: cómo se encarece no declarar cripto
El impacto suele depender de si regularizas voluntariamente o si hay actuación de la Administración. Lo esencial: fecha, qué faltaba, cuánto, y pruebas que acrediten operaciones y cálculo.
Regularización espontánea: recargo por extemporaneidad calculado según meses de retraso.
Más de 12 meses: el recargo cambia y pueden exigirse intereses por el período correspondiente.
Si hay requerimiento: el riesgo pasa de “recargo” a “sanción” en supuestos de deuda no ingresada.
Período ejecutivo: si no se ingresa, puede activarse apremio con recargos específicos y medidas de cobro.
Documentación: un expediente ordenado reduce fricción y acelera la respuesta ante inspección/requerimiento.
Marco legal de sanciones por no declarar criptomonedas
En la práctica, “sanciones por no declarar criptomonedas” suele dividirse en: recargos por presentación extemporánea (si regularizas sin requerimiento), sanciones por dejar de ingresar (si Hacienda actúa y hay deuda), intereses y, cuando proceda, sanciones por obligaciones informativas. En Molina Law Boutique analizamos tu operativa (exchanges, wallets, DeFi y rendimientos), reconstruimos el cálculo y definimos la estrategia de regularización y defensa.
Alcance de la revisión: cómo evitamos sanciones por no declarar cripto
Ordenamos la operativa y el soporte para decidir bien: regularización espontánea, respuesta a requerimiento o defensa técnica del cálculo.
1. Operaciones imponibles detectadas
Identificamos ventas, permutas cripto-cripto, pagos con cripto, comisiones y movimientos que afectan al cálculo. Evitamos omisiones y duplicidades.
2. Estrategia: recargo vs sanción
Determinamos si procede regularizar de forma espontánea (recargo) o si ya hay actuaciones. Definimos el camino con el mejor perfil de riesgo.
3. Soporte y obligaciones informativas
Preparamos exports, wallets y justificantes. Revisamos si aplica obligación informativa por cripto “situada en el extranjero” y cómo evitar errores sancionables.
Recargo vs sanción: la diferencia que lo cambia todo
El coste por no declarar criptomonedas depende, en gran medida, de si regularizas sin requerimiento (recargo) o si Hacienda te detecta y regulariza con sanción. Además, puede haber intereses y vía ejecutiva.
| Característica | Regularización voluntaria | Con actuación de Hacienda |
|---|---|---|
| Resultado típico | Recargo por extemporaneidad (según retraso). | Sanción por dejar de ingresar (según gravedad) + intereses. |
| Qué lo dispara | Presentas/rectificas fuera de plazo sin requerimiento previo. | Requerimiento, comprobación o inspección con deuda no ingresada. |
| Riesgo operativo | Más controlable si el cálculo está completo y documentado. | Mayor: se revisan omisiones, soporte, coherencia y posible ocultación. |
| Clave defensiva | Reconstrucción correcta + pago/soporte para minimizar fricción. | Evidencia sólida, trazabilidad y respuesta técnica a la regularización. |
*La estrategia depende del estado real del caso (si ya hay actuaciones) y de la calidad del soporte (exchanges, wallets, justificantes).
Así reducimos el riesgo de sanciones por no declarar criptomonedas
Metodología práctica: reconstrucción, cálculo coherente y estrategia según estado del expediente (sin requerimiento vs con actuaciones).
01
Reconstrucción de movimientos
Consolidamos exports de exchanges y wallets para identificar ventas, permutas, pagos con cripto, comisiones y rendimientos que deben reflejarse.
02
Cálculo y coherencia
Calculamos resultados por operación y dejamos soporte: coste, contraprestación, comisiones y trazabilidad. Evitamos “huecos” típicos.
03
Estrategia de regularización
Determinamos si conviene regularizar espontáneamente (recargo) o si ya hay actuaciones. Preparamos el expediente para minimizar sanción y fricción.
04
Presentación y defensa
Entregamos documentación clara y argumentación técnica. Si llega requerimiento, respondemos con evidencias y consistencia del cálculo.
Checklist defensivo
Evidencias que reducen sanciones por no declarar criptomonedas
Cuando Hacienda revisa, lo que decide el resultado es la evidencia: movimientos, valoraciones, criterio y soporte. Sin eso, el coste se dispara.
Exports completos
Trazabilidad wallets
Cálculo coherente
Respuesta a requerimiento
-
Historial completo (exchanges + wallets)
Incluye trades, depósitos, retiradas, comisiones, conversiones, staking y recompensas. Lo incompleto suele generar discrepancias.
-
Clasificación de operaciones
Distingue transmisión (venta/permuta/pago) de transferencias internas. Evita duplicidades y omisiones.
-
Valoraciones y soporte
Guarda precios, justificantes y criterios. Un cálculo sin soporte suele ser el primer punto débil en inspección.
-
Estrategia temporal
Si procede, regulariza cuanto antes para evitar que el escenario pase de recargo a sanción por actuación administrativa.
-
Archivo ordenado
Deja el expediente listo: resúmenes por año, por exchange, por wallet, y documentos clave para respuesta rápida.
Errores que suelen acabar en sanciones por no declarar criptomonedas
Las sanciones suelen venir por omisiones, cálculos incompletos o falta de soporte. Aquí están los fallos más habituales que rectificamos.
⚠️
“Solo declaro cuando retiro a euros”
Permutas cripto-cripto y pagos con cripto pueden generar resultado. Omitirlos rompe la coherencia del cálculo.
⚠️
Coste de adquisición incompleto
Movimientos entre exchanges/wallets sin trazabilidad llevan a costes “perdidos” y resultados erróneos: es una bandera roja típica.
⚠️
Rendimientos ignorados
Staking, recompensas o airdrops (según el caso) necesitan clasificación y valoración. Sin eso, aumentan riesgos de regularización.
⚠️
Obligaciones informativas omitidas
En supuestos aplicables, no informar o informar mal puede conllevar sanciones fijas por datos omitidos/incorrectos.
Cómo evitar sanciones por no declarar criptomonedas
La clave es decidir rápido y con evidencia: regularización voluntaria (recargo) vs actuación de Hacienda (sanción), y un cálculo reconstruible.
Recargos
Sanciones
Intereses
Evidencias
Recargos por extemporaneidad
- Regularizar voluntariamente fuera de plazo suele implicar recargo según meses de retraso.
- Si el retraso es alto, pueden exigirse intereses además del recargo.
- Clave: que el cálculo sea completo (sin omisiones) y con soporte.
Aquí se gana tiempo y control si se actúa pronto.
Cuando hay requerimiento
- Si Hacienda actúa y hay deuda, el escenario puede incluir sanción proporcional.
- Se revisa ocultación, consistencia de datos y trazabilidad de wallets/exchanges.
- La respuesta debe ser técnica: cálculo + evidencia + coherencia anual.
Tip de defensa
Un expediente ordenado (exports + wallets + resúmenes) acelera la respuesta y reduce fricción.
Intereses y vía ejecutiva
- Si no se atienden pagos, el coste se incrementa con intereses y recargos.
- Puede activarse el período ejecutivo con recargos propios y actuaciones de cobro.
- La rapidez suele ahorrar dinero y riesgos.
El “dejarlo pasar” sale caro.
Obligaciones informativas
- En supuestos aplicables, no informar o informar mal puede conllevar sanciones fijas.
- Clave: determinar si la cripto está “situada en el extranjero” y si superas umbrales.
- Evita errores por datos incompletos o duplicados.
No es solo “pagar”: también es “informar bien” cuando toca.
Nota importante:
Solicitar revisión urgente
Si crees que hay años con operaciones no declaradas, lo más eficiente es reconstruir primero el histórico y decidir estrategia con el caso “cuadrado”.
Riesgos y sanciones por no declarar criptomonedas
Requerimientos: incoherencias entre movimientos reales y lo declarado suelen activar solicitudes de información.
Coste económico: recargos, intereses y sanciones pueden acumularse si se deja pasar el tiempo o hay actuaciones.
Riesgo reputacional/financiero: problemas de justificación de fondos ante bancos, inversores o terceros.
Bloqueos operativos: más fricción en exchanges, proveedores y entidades si hay discrepancias o falta de soporte.
Coste de corrección: reconstruir años con datos incompletos suele ser más caro que regularizar bien desde el principio.
¿Quieres evitar sanciones por no declarar criptomonedas?
Revisamos tu operativa, reconstruimos el cálculo y te marcamos la estrategia: regularización espontánea, respuesta a requerimiento o defensa técnica con evidencias.
Sanciones por no declarar criptomonedas: preguntas frecuentes
¿Qué sanciones hay por no declarar criptomonedas?
Depende del caso: si regularizas voluntariamente fuera de plazo suele aplicarse recargo; si hay actuación de la Administración con deuda no ingresada puede haber sanción y intereses.
Además, en supuestos aplicables, incumplir obligaciones informativas puede conllevar sanciones fijas por datos omitidos o incorrectos.
La clave es actuar a tiempo y con evidencia: movimientos, cálculo y soporte.
¿Recargo y sanción es lo mismo?
No. El recargo suele aplicarse cuando regularizas fuera de plazo sin requerimiento. La sanción aparece típicamente cuando hay actuación de Hacienda y existe deuda no ingresada, en función de la gravedad.
Por eso el “timing” de la regularización y el soporte cambian el resultado.
¿Qué operaciones cripto suelen acabar en sanción si se omiten?
Las más típicas: permuta cripto-cripto, pago con cripto, ventas parciales, comisiones no tratadas y rendimientos (staking/recompensas) según el caso.
Omitirlas suele generar incoherencias y requerimientos.
¿Qué documentación debo guardar para defenderme?
Exports completos de exchanges, listado de wallets, movimientos on-chain, justificantes de compras/ventas, comisiones, y resúmenes anuales por activo y por operación.
Si el cálculo es reconstruible, la defensa es mucho más sólida.
¿Puedo regularizar años anteriores para reducir sanciones?
Sí: se analiza el histórico, se reconstruye el cálculo y se define la vía adecuada (según situación y estado del expediente) para minimizar impacto y fricción.
Cuanto antes se ordene la evidencia, mejor perfil de riesgo.
¿Cuánto cuesta una revisión de riesgo por sanciones cripto?
Depende del número de exchanges, wallets, años y volumen de operaciones. Lo determinante es el trabajo de consolidación y la calidad de los datos.
Te damos un presupuesto ajustado tras una revisión rápida de tu operativa.