IRPF
Compra/venta: ganancias patrimoniales bien calculadas
“Determinamos valor de adquisición y transmisión, comisiones, tipo de cambio y trazabilidad para cuadrar con exchanges y wallets.”
Impuestos NFT
Asesoramiento legal y fiscal sobre impuestos NFT en España: IRPF, IVA, Patrimonio y obligaciones de información. Analizamos tu caso (compra/venta, mint, royalties, airdrops y actividad profesional), calculamos la tributación y dejamos un plan de cumplimiento con documentación y criterios defendibles ante Hacienda.
IVA
Mint, ventas y servicios digitales
“Analizamos si existe actividad económica y el tratamiento IVA según operación, clientes y localización.”
Royalties
Ingresos recurrentes: calificación y retenciones
“Clasificamos ingresos (rendimientos vs actividad), y definimos registro documental y fiscalidad de cobros en cripto.”
Regularización
Evitar riesgos: documentación y estrategia
“Revisamos operaciones históricas, inconsistencias y preparamos una regularización ordenada y defendible.”
Qué cubre un asesoramiento en impuestos NFT
Ganancias patrimoniales por NFT
Determinamos ganancias/pérdidas en compra/venta y permutas: valoración en euros, comisiones, gas fees y tipo de cambio con trazabilidad.
IVA en mint, ventas y servicios
Analizamos la naturaleza de la operación y si existe actividad económica: localización, clientes, facturación y obligaciones formales.
Ingresos por royalties
Clasificación fiscal de ingresos recurrentes: documentación, registro, conversión a euros y coherencia entre wallets, marketplaces y bancarización.
Declaraciones y obligaciones
Te guiamos en modelos, plazos y documentación soporte: historial de transacciones, justificantes y criterio de valoración para evitar discrepancias.
Patrimonio y control de saldos
Revisión de tenencia y valoración de activos, coherencia con patrimonio declarado y preparación documental ante comprobaciones.
Requerimientos y regularización
Preparamos respuestas y regularizaciones: cálculo, evidencia, relato cronológico y estrategia para minimizar riesgo y recargos.
Plazos y control documental para impuestos NFT
Con NFTs, el problema habitual no es “pagar”, sino demostrar: fechas, valores en euros, wallets, comisiones y origen de fondos. Ordenamos tu histórico para que la declaración sea coherente y defendible.
Inventario: wallets, marketplaces, NFTs, compras, ventas, mints y cobros por royalties.
Valoración: conversión a euros por fecha y hora, comisiones, gas fees y tipo de cambio.
Calificación: ganancia patrimonial vs rendimientos vs actividad económica (según el caso).
Declaración: preparación de la información y soporte para IRPF/IVA y obligaciones formales aplicables.
Archivo: evidencia lista (extractos, hashes, capturas, facturas y conciliación) ante comprobación.
Fiscalidad NFT + trazabilidad (origen y movimientos)
En impuestos NFT, Hacienda suele pedir coherencia entre movimientos, conversiones y documentación. Preparamos un expediente con trazabilidad (wallets, exchanges y operaciones) para responder a requerimientos con rapidez y solidez.
Alcance: ¿Qué revisaremos en tus impuestos NFT?
Orden fiscal y documental para NFTs: transacciones, valoración, calificación fiscal y soporte probatorio para que tu declaración sea consistente.
1. Histórico y pruebas (wallets/exchanges)
Auditamos operaciones y recopilamos evidencias: wallets, marketplaces, exchanges, hashes, capturas, comisiones y conciliación con movimientos bancarios.
2. Valoración y cálculo
Convertimos a euros por fecha/operación y calculamos resultados: adquisición, transmisión, permutas, gas fees, comisiones y criterios de imputación.
3. Declaración, modelos y defensa
Preparamos la información para IRPF/IVA y obligaciones aplicables, y diseñamos respuesta ante requerimientos: narrativa, soporte y plan de regularización si procede.
¿Inversión puntual o actividad con NFTs?
En impuestos NFT, el tratamiento puede variar según exista operativa puntual o actividad recurrente (mint, ventas, promoción, royalties). Determinar bien la calificación evita errores y regularizaciones.
| Característica | Operativa puntual | Actividad recurrente |
|---|---|---|
| Enfoque | Cálculo de ganancias/pérdidas y soporte documental por operaciones. | Organización de ingresos, facturación, registros y cumplimiento periódico. |
| Ingresos típicos | Compra/venta, permutas, ventas puntuales. | Mint, ventas frecuentes, royalties, servicios vinculados, explotación continuada. |
| Documentación | Extractos, wallets, conversiones, comisiones, evidencias de precio. | Además: procedimientos internos, facturación, control de cobros y conciliaciones. |
| Riesgo común | Valoración incorrecta en euros o falta de trazabilidad. | Calificación errónea, IVA/obligaciones formales y ausencia de registros consistentes. |
*La calificación depende de hechos (frecuencia, medios, organización y naturaleza de los ingresos). Lo relevante es documentarlo bien.
Así trabajamos tus impuestos NFT
Metodología práctica para que tu declaración cuadre: inventario, valoración, calificación y expediente de evidencias listo ante requerimiento.
01
Inventario y recopilación
Identificamos wallets, marketplaces y exchanges. Recogemos historial, hashes, extractos, comisiones y conversiones para reconstruir la operativa.
02
Valoración en euros
Determinamos importes por operación y fecha: tipo de cambio, gas fees y comisiones. Evitamos “huecos” que luego generan discrepancias.
03
Calificación fiscal
Clasificamos ingresos/operaciones: ganancias patrimoniales, rendimientos o actividad. Definimos el tratamiento de royalties y cobros en cripto.
04
Declaración y defensa
Preparamos la información para IRPF/IVA y obligaciones aplicables, y dejamos un expediente con evidencias y argumentario para requerimientos.
Checklist operativo
Evidencias que aceleran el cálculo de impuestos NFT
Si Hacienda pregunta, lo que marca la diferencia es la evidencia: operaciones completas, valoraciones en euros, comisiones y coherencia entre wallets, exchanges y banca.
Wallets identificadas
Conversión a euros
Comisiones + gas
Archivo ordenado
-
Listado de wallets y plataformas
Incluye direcciones, marketplaces, exchanges y cuentas vinculadas para no dejar “agujeros” en el histórico.
-
Operaciones completas
Compra/venta, permutas, mint, airdrops y royalties con fecha/hora y evidencia del precio.
-
Valoración y tipo de cambio
Conversión a euros por operación, con fuente/criterio consistente y comisiones/gas correctamente imputados.
-
Conciliación
Relación entre entradas/salidas cripto y movimientos bancarios: evita inconsistencias en origen y conversiones.
-
Expediente de soporte
Extractos, capturas, hashes, facturas y un resumen claro que permita responder a un requerimiento rápido.
Errores frecuentes en impuestos NFT (y cómo los evitamos)
El objetivo no es solo declarar, sino hacerlo con criterio y evidencia. Estos fallos suelen acabar en requerimientos o regularizaciones.
⚠️
Sin valoración en euros
Declarar sin convertir cada operación a euros (con criterio consistente) genera incoherencias y ajustes posteriores.
⚠️
Olvidar comisiones y gas fees
Las comisiones afectan al resultado fiscal. Ignorarlas puede inflar ganancias o distorsionar el cálculo.
⚠️
Royalties mal calificados
Tratar royalties como “ganancia” sin analizar su naturaleza puede ser un error. Hay que justificar su calificación.
⚠️
Histórico incompleto
Wallets sin identificar o movimientos sin trazabilidad (puentes, DEX, marketplaces) suelen disparar requerimientos.
Lo que una declaración de impuestos NFT debe poder demostrar
Lo relevante ante comprobación es la trazabilidad: operaciones completas, valoración en euros, criterio consistente y archivo de evidencias.
Trazabilidad
Valoración
Calificación
Archivo
Operaciones y cronología
- Listado completo de compras, ventas, permutas y mints.
- Fechas y horas coherentes con los registros (wallets/exchanges).
- Comisiones y gas imputados correctamente.
- Conciliación con entradas/salidas de fondos.
La cronología bien armada reduce dudas sobre origen y valor.
Valoración y tipo de cambio
- Conversión a euros por operación y momento.
- Fuente/criterio consistente en el tiempo.
- Pruebas: capturas, APIs, extractos o informes.
- Resumen comprensible para auditoría.
Tip de calidad
Si el tipo de cambio cambia “a ojo”, suele ser el primer punto débil.
Royalties e ingresos
- Identificación de cobros por royalties y su origen.
- Calificación según hechos (rendimientos/actividad).
- Registro de cobros y conversión a euros.
- Soporte de marketplaces/contratos.
Evita inconsistencias y mejora la defensa del criterio aplicado.
Expediente “listo para requerimiento”
- Carpeta con extractos, hashes y evidencias.
- Cuadro resumen anual con resultados.
- Narrativa clara de operativa y origen.
- Plan si procede regularización.
Responder rápido y con orden suele reducir escalada.
Nota importante:
Solicitar checklist de preparación
En NFTs, el “problema” suele ser documental. Si tienes wallets dispersas y operaciones sin archivo, lo primero es ordenar el histórico antes de calcular.